广西壮族自治区教育厅2018年部门决算

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索引号 AB-jytgxjyt-bmyjs--2019-1593 公开责任部门 广西教育厅
公开日期 2019-08-30 关键词
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内容概述

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第一部分:广西壮族自治区教育厅概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:广西壮族自治区教育厅2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:广西壮族自治区教育厅2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释
第一部分:广西壮族自治区教育厅概况

一、主要职能

(1)拟定全区教育改革与发展的政策和规划,起草有关教育地方性法规草案,组织实施有关教育地方性法规。

(2)负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理,会同有关部门制订各级各类学校的设置标准,指导各级各类学校的教育教学改革,负责教育基本信息的统计、分析和发布。

(3)负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平,负责义务教育的宏观指导与协调,指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件,组织审定基础教育地方课程教材,审定中小学用书目录,全面实施素质教育。

(4)指导全区的教育督导工作,负责组织对下级政府及有关部门履行教育职责和各级各类教育的督导检查和评估验收工作,组织和指导各级各类教育发展水平、教育质量的评估监测工作。

(5)负责以就业为导向的职业教育的发展与改革。制定职业教育教学改革指导文件和办学标准,开展职业教育评估。指导各地和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作,指导职业教育教材建设和就业指导工作。

(6)负责高等教育改革与发展工作。做好深化全区高等学校管理体制改革。会同有关部门审核高等学校设置、更名、撤销与调整。制定高等教育教学和继续教育指导性文件,开展高等教育评估工作。

(7)负责本部门教育经费的统筹管理。参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策,负责统计全区教育经费投入情况。

(8)负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

(9)负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理,完善民办教育管理的政策措施,依法制定全区民办教育发展的政策与规划;规范办学秩序,促进民办教育事业健康发展。

(10)负责指导全区高等学校党的建设和安全稳定工作,按管理权限选派民办高等学校党组织负责人(督导专员);指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术、国防教育工作。

(11)负责全区的教师工作。组织实施教师资格制度,指导教育系统人才队伍建设。

(12)负责各类高等学历教育、中等职业教育招生考试和学籍学历管理工作,会同有关部门制订高等教育和中等职业教育招生计划。指导高等学校做好学生工作。参与拟订普通高等学校毕业生就业政策,指导普通高等学校开展大学生就业创业工作。

(13)负责指导高等学校开展自然科学、哲学社会科学研究工作。指导高等学校参与国家创新体系建设和承担国家、自治区各类科技计划的实施工作。指导高等学校科技创新平台的发展建设。指导高等学校加强学风建设。协调、指导全区“211”工程建设和省部共建学校实施工作。统筹、规划、指导全区教育信息化和产学研结合等工作。

(14)负责全区教育系统的国际交流与合作工作。协调汉语国际推广工作。统筹管理并指导与港澳台地区的教育交流与合作工作。

(15)负责全区语言文字工作。拟订全区语言文字工作的政策和规划;指导语言文字规范化工作;监督检查语言文字的应用情况;指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

(16)负责全区学位管理和研究生教育工作,实施国家的学位制度。

 (17)承办自治区党委、自治区人民政府和教育部交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

2018年教育厅部门决算单位共42个,包括:广西壮族自治区教育厅(财务处)、广西壮族自治区教育厅机关服务中心、广西壮族自治区招生考试院、广西壮族自治区电化教育馆、广西教育研究院、广西壮族自治区高等学校毕业生就业指导中心、广西医科大学、广西中医药大学、桂林医学院、广西师范大学、广西师范大学附属中学、广西民族大学、南宁师范大学、南宁师范大学附属实验学校、广西艺术学院、广西艺术学院附属中等艺术学校、右江民族医学院、桂林理工大学、桂林航天工业学院、桂林电子科技大学、广西体育高等专科学校、广西财经学院、广西广播电视大学、广西科技大学、桂林旅游学院、广西教育学院、广西幼儿师范高等专科学校、广西银行学校、玉林师范学院、广西电力职业技术学院、河池学院、广西壮族自治区学生资助管理办公室、广西教育杂志社、广西壮族自治区教育技术装备中心(广西壮族自治区勤工俭学服务中心)、广西壮族自治区教师培训中心、广西壮族自治区招生考试服务中心、桂林理工大学南宁分校、广西民族教育发展中心、广西金融职业技术学院、广西壮族自治区教育厅(办公室)、中共广西壮族自治区委员会教育工作委员会、广西教育厅幼儿园。

截至2018年12月31日广西教育厅及所属单位共有各类工作人员22563人,其中:在职人员18377人、离休人员163人、其他人员4023人。教育厅所属各学校实有各类学生59.69万人。

第二部分:广西壮自治区教育厅 2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述公开内容详见附件1:广西壮族自治区教育2018年部门

决算报表公开数据

第三部分:广西壮族自治区教育厅2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度收入总收入1,686,883.07万元,其中本年收入1,499,551.96万元,较2017年决算数减少62,772.94万元,下降3.59%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入(含政府性基金)893,788.00万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少61,352.26  万元,下降6.42%,主要原因:一是广西大学2018年已变更为一级预算单位,决算数据已从广西壮族自治区教育厅脱离出去,导致整体拨款收入较上年下降;二是各级财政切实落实国家有关进一步加大教育投入的精神,把教育作为财政支出重点领域予以优先保障,进一步加大公共预算对教育经费的投入,剔除广西大学决算数据后财政拨款收入有所增加。

2.上级补助收入 1,872.75 万元,为所属事业单位从上级部门取得的非财政补助收入。较2017年度决算数增加941.43 万元,增长101.09%。上级补助收入 1,872.75 万元主要是广西民族大学、桂林理工大学南宁分校等7所单位获得的上级主管部门或学校的补助拨款。上级补助收入属于一次性分配,每年变化较大。

3.事业收入493,825.92 万元,为事业单位开展业务活动取得的收入,如学校学费住宿费等收入。较2017年度决算数增加15,817.33 万元,增长3.31%。主要原因:一是由于我区高等教育规模继续适度扩大,在校学生人数增加而相应增加教育收费收入。二是各有关高校积极抓住新时期高等教育发展的良好形势,加强学校财务管理,积极多渠道筹措教育经费,拓宽事业收入渠道,特别是增加了成人高等教育事业收入、培训费等教育收费收入,在提高高等教育人才培养水平和服务社会水平的同时,相应增加学校事业收入,为高校发展提供更多财力支持,增强了自我造血能力。三是财政事业收入回拨规模增加。

4.经营收入11,100.36 万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加480.12 万元,增长4.52%。主要原因是部分学校合并食堂报表收入等导致。

5.其他收入98,964.93 万元,是各预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加2,520.54 万元,增长2.61%。主要原因是广西师范大学经审计整改要求,按规定程序进行了帐务调整,将挂“其他应付款”及“代管款项”核算的各类收入确认为本年度收入 ,并且将后勤集团资产、负债、收入、支出并入了学校决算报表,导致其他收入大幅度增加。

6.用事业基金弥补收支差额18,092.08万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加8,902.45万元,增长96.87%。主要原因是各所属单位使用历年结转的专用基金、结转自筹基建等加快建设发展。

7.上年结转和结余169,239.03万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数199,321.59减少30,082.56万元,下降15.09 %,主要原因:一是广西大学2018年已变更为一级预算单位,决算数据从教育厅分解出去,结转和结余数相应减少56,906.33万元;二是各所属单位科研项目经费总量增加客观上形成的项目资金沉淀,导致结转和结余数增加。

(二)本部门2018年度总支出1,686,883.07万元,其中本年支出1,454,920.73万元, 较2017年决算数减少62,772.94万元,下降3.59%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)2,450.02万元,占支出的0.17%,较2017年决算数减少12.14万元,下降0.49%。主要原因是2018年未包含广西大学该部分支出。

2.教育支出(类)1,252,059.22万元,占支出86.06%,是自治区教育厅部门决算支出的主要构成部分,较2017年决算数减少167,982.51万元,下降11.83% 。主要原因:一是广西大学从教育厅分离导致教育支出下降;二是2018年安排的政府专项债券支出,2017年在205类教育支出列支,2018年调整至229类其他支出列支。

3.科学技术支出(类)11,183.10万元,占支出0.77%,较2017年决算数减少1,675.72万元,下降13.03%。主要原因是2018年未包含广西大学该部分支出。

4.文化体育与传媒支出(类)485.96万元,占支出0.03%,较2017年决算数减少355.07万元,下降42.22%。主要原因是2018年未包含广西大学该部分支出。

5.社会保障与就业支出(类)22,987.50万元,占支出1.58%,较2017年决算数减少355.37万元,下降1.52%。此类支出反映机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休费、抚恤金等支出。此项支出下降的主要原因有两方面:一是广西大学2018年从教育厅分解出去,2018年未包含广西大学该部分支出;二是2018年人员工资标准调增引起工资性支出增加,计提的社会保障与就业经费略有增加,冲减了广西大学支出减少影响。

6.医疗卫生与计划生育支出(类)14,036.66万元,占支出0.96%,较2017年决算数减少2,793.31万元,下降16.60%。此类支出反映的是行政事业单位缴纳基本医疗保险费用、医疗费、财政追加给所属医科院校的医药卫生人才队伍建设专项等。本项支出下降的主要原因与208类社会保障与就业支出下降原因一致。

7.农林水支出(类)100.00万元,占支出0.01%,较2017年决算数减少230.00万元,下降69.70%,下降的主要原因是2017年广西民族大学等高校获得自治区水利厅的节水型建设经费,2018年自治区水利厅未安排该项经费,2018年此项支出为广西民族大学2017年专项经费结转支出。

8.商业服务业等支出(类)1,650.00万元,占支出0.11%,较2017年决算数增加75.00万元,增长4.76%。主要原因是桂林旅游学院的自治区旅游发展专项资金支出,2018年该项专项资金较上年略有增加,支出相应增加。

9.住房保障支出(类)9,537.98万元,占支出0.66%,较2017年决算数减少2,590.77万元,下降21.36%。此类支出主要用于在职人员住房公积金。本项支出下降的主要原因与208类社会保障与就业支出下降原因一致。

10.其他支出(类)140,043.03万元,占支出9.63%,较2017年决算数增加139,878.53万元,增长85032.54%。主要原因是该项支出主要为政府专项债券安排的高校建设支出,2018年由205类教育支出调整至该功能科目列支。

11.债务付息支出(类)387.26万元,占支出的0.03%,较2017年决算数增加387.26万元,该项支出主要为教育厅偿还国外贷款利息支出,上年无该项支出。变动的主要原因是2018年调整功能分类科目,该项支出由205类教育支出调整至该科目列支。

12.结余分配1,904.12万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数减少19,243.9万元,下降91.00%。主要原因:一是广西大学2018年从教育厅分解出去,2018年未包含广西大学该部分支出;二是所属高校计提的学生奖助基金等减少

13.年末结转和结余230,058.22万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少7,774.95万元,下降3.27%。主要原因:一是主要原因一是广西大学2018年从教育厅分解出去,2018年年末结转和结余不包含广西大学数据;二是由于教育事业的上年9月至次年8月的学年制和预算的公历年度的差别造成的。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2018年度一般公共预算财政拨款支出737,846.35万元,较2017年决算数减少207,875.95万元,下降21.98%。主要原因:一是广西大学决算数据分离后,财政拨款经费减少,导致一般公共预算财政拨款支出相应减少;二是2018年安排的政府专项债券支出,2017年在一般公共预算财政拨款205类教育支出列支,2018年调整至政府性基金拨款229类其他支出列支。其中:基本支出177,307.80万元,项目支出560,538.55万元。

广西壮族自治区教育厅2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为505,540.49万元,支出决算数为737,846.35万元,完成年初预算的145.95%。由于广西大学于2018年已变更为一级预算单位,其决算数据已从教育厅分离,故在进行2018年一般公共预算财政拨款预决算数据对比分析时,不包含广西大学2018年一般公共预算财政拨款年初预算数据(2018年教育厅一般公共预算财政拨款年初预算总支出为575,053.22万元,其中广西大学一般公共预算财政拨款年初预算总支出69,512.73万元,按照可比口径计算,剔除广西大学后2018年教育厅一般公共预算财政拨款年初预算总支出为505,540.49万元)。

(一)一般公共服务支出(类)年初未申请财政拨款预算支出决算为2,448.97万元。主要反映教育厅厅属高校特聘专家和人才支出,以及自治区发展和改革委员会支持教育厅属高校发展支出。其中:

1.发展与改革事务(款)

其他发展与改革事务支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算407.71万元。主要是年中财政追加广西医科大学、广西财经学院等高校新校区和项目前期工作经费支出。

2.人力资源事务(款)

其他人力资源事务支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算1,991.22万元。主要是年中财政追加广西医科大学、广西中医药大学、广西民族大学、桂林电子科技大学等单位特聘专家和人才小高地专项经费。

3.其他一般公共服务支出(款)

其他一般公共服务支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为50.03万元。主要是上年结转至本年开支的部分项目支出。

(二)教育支出(类)年初预算为467,565.25万元,支出决算为691,825.28万元,完成年初预算的147.96%。主要反映教育厅教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、特殊教育等方面的支出,主要为教育厅机关、厅属高校和其他事业单位的日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中:

1.教育管理事务(款)

行政运行(项):年初预算为2,042.73万元,支出决算为2,863.68万元,完成年初预算的140.19%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加厅机关统发工资经费,决算支出相应增加。

一般行政管理事务(项):年初预算为3,414.33万元,支出决算为2,339.12万元,完成年初预算的68.51%。决算数小于预算数的主要原因是年中财政调减此项目经费指标,决算支出相应减少。

机关服务(项):年初预算为134.34万元,支出决算为128.98万元,完成年初预算的96.01%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

2.普通教育(款)

学前教育(项):年初预算为555.83万元,支出决算为1,375.33万元,完成年初预算的247.44%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加教育厅厅属幼儿园建设项目资金,决算支出相应增加。

小学教育(项):年初预算为9,952.03万元,支出决算为41,129.93万元,完成年初预算的413.28%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加城乡义务教育免费教科书中央和自治区补助资金,决算支出相应增加。

高中教育(项):年初预算为837.61万元,支出决算为1,530.26万元,完成年初预算的182.69%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加普通高中建设发展项目最近,决算支出相应增加。

高等教育(项):年初预算为415,799.68万元,支出决算为552,598.62万元,完成年初预算的132.90%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中财政追加高校建设专项资金;二是年中财政追加高校建设贷款贴息经费;三是年中财政追加高校增人增资人员经费;四是年中财政追加高校科技创新、教育质量与改革工程经费等,决算支出相应增加。

其他普通教育支出(项):年初预算为8,623.07万元,支出决算为50,353.64万元,完成年初预算的583.94%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加广西教育研究院等事业单位增人增资人员经费以及少数民族地区教育特殊补助经费,决算支出相应增加。

3.职业教育(款)

中专教育(项):年初预算为7,382.66万元,支出决算为4,462.75万元,完成年初预算的60.45%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

职业高中教育(项):年初预算为1,406.41万元,支出决算为836.20万元,完成年初预算的59.46%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

高等职业教育(项):年初预算为11,934.12万元,支出决算为28,033.18万元,完成年初预算的234.90%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中财政追加广西电力职业技术学院等职业院校校区建设专项资金;二是年中追加广西金融职业技术学院等职业院校提高高职院校生均财政拨款自治区补助资金、现代职业教育质量提升计划中央专项资金,决算支出相应增加。

其他职业教育支出(项):年初预算为1,600.00万元,支出决算为1,762.23万元,完成年初预算的110.14%。主要是年中财政追加广西体育高等专科学校、广西幼儿师范高等专科学校自治区人民政府奖学金,追加广西壮族自治区教师培训中心现代职业教育质量提升计划中央专项资金,决算支出相应增加。

4.成人教育(款)

成人高等教育(项):年初预算为3,506.90万元,支出决算为3,592.49万元,完成年初预算的102.44%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西广播电视大学人员经费,决算支出相应增加。

5.特殊教育(款)

其他特殊教育支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为100.64万元。主要是年中追加广西幼儿师范高等专科学校特殊教育补助经费,决算支出相应增加。

6.进修及培训(款)

教师进修(项):年初预算为155.00万元,支出决算为230.80万元,完成年初预算的148.90%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加广西教育学院增人增资经费,决算支出相应增加。

培训支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为348.43万元。主要是年中财政追加广西广播电视大学等单位全区“两委”干部培训经费。

7.其他教育支出(款)

其他教育支出(项):年初预算为55.54万元,支出决算为5.00万元,完成年初预算的9.00%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

(三)科学技术支出(类)年初未申请财政拨款预算,支出决算为232.13万元。反映我厅科学技术方面的支出,主要为我厅所属单位承担的科学项目支出。其中:

1.应用研究(款)

社会公益研究(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为9.81万元。主要是年中财政追加桂林电子科技大学等单位2018年边远贫困地区、边疆民族地区和革命老区人才支持计划科技人员专项计划经费,决算支出相应增加。

2.科技条件与服务(款)

科技条件专项(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为160.00万元。主要是年中财政追加南宁师范大学2018年中央财政引导地方科技发展资金,决算支出相应增加。

3.其他科学技术支出(款)

其他科学技术支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为62.31万元。主要是年中财政追加广西民族大学等单位“三区”人才支持计划科技人员专项计划资金,决算支出相应增加。

(四)文化体育与传媒支出(类)年初预算为485.00万元,支出决算为485.96万元,完成年初预算的100.02%。反映我厅用于文化、宣传等方面的支出。主要为自治区党委宣传部与广西大学等单位共建新闻传播学院经费、马克思主义理论研究与建设工程基地等经费支出。其中:

其他文化体育与传媒支出(款)

宣传文化发展专项支出(项):年初预算为485.00万元,支出决算为485.96万元,完成年初预算的100.02%。决算数与预算数基本持平。

(五)社会保障和就业支出(类)年初预算为15,851.61万元,支出决算为17,192.51万元,完成年初预算的108.46%。主要反映教育厅厅机关、厅属单位的离退休经费及管理离退休人员的支出、在职人员基本养老保险缴费支出、已故人员死亡抚恤等支出内容。其中:

1.行政事业单位离退休(款)

归口管理的行政单位离退休(项):年初预算为88.70万元,支出决算为122.23万元,完成年初预算的137.80%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加教育厅机关及公益一类事业单位退休人员生活补贴,决算支出相应增加。

事业单位离退休(项):年初预算为2.72万元,支出决算为2.72万元,完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为15,760.19万元,支出决算为15,743.74万元,完成年初预算的99.90%。决算数与预算数基本持平。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为41.95万元。主要是年中财政追加教育厅机关及公益一类事业单位在职人员职业年金形成决算支出。

2.抚恤(款)

死亡抚恤(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为1,281.87万元。主要是年中追加2018年教育厅厅属单位已故职工死亡抚恤金形成决算支出。

(六)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为10,531.51万元,支出决算为13,992.66万元,完成年初预算的132.86%。反映教育厅厅属事业单位医疗卫生支出,以及医药卫生人才队伍建设支出、自治区中医药民族医药发展十大工程支出。其中:

1.医疗卫生与计划生育管理事务(款)

一般行政管理事务(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为34.63万元。主要是年中财政追加广西医科大学、广西中医药大学等单位卫生计生业务管理经费,决算支出相应增加。

2.公共卫生(款)

重大公共卫生专项(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为3,305.86万元。主要是年中财政追加广西中医药大学、广西医科大学、桂林医学院、右江民族医学院、广西科技大学中央财政补助慢病防治项目经费、医药卫生人才队伍建设专项资金、农村订单定向医学生免费补助金等,决算支出相应增加。

3.中医药(款)

中医(民族医)药专项(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为137.35万元。主要是年中财政追加广西中医药大学 第六批全国老中医药专家学术经验继承工作项目建设-自治区、 第六批全国老中医药专家学术经验继承(中央专项)、瑶医药病种挖掘与研究等项目经费,决算支出相应增加。

4.行政事业单位医疗(款)

行政单位医疗(项):年初预算为94.25万元,支出决算为87.87万元,完成年初预算的93.23%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

事业单位医疗(项):年初预算为6,714.84万元,支出决算为6,751.54万元,完成年初预算的100.55%。决算数与预算数基本持平。

公务员医疗补助(项):年初预算为3,722.42万元,支出决算为3,675.41万元,完成年初预算的98.74%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

(七)农林水支出(类)年初未申请财政拨款预算,支出决算为100.00万元。反映教育厅所属单位承担的森林培育、水资源节约管理与保护等项目的支出。其中:

水利(款)

水资源节约管理与保护(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为100万元。主要是广西民族大学承担的2016-2017年节水型单位创建项目资金项目形成相关支出,属于以前年度财政拨款结转资金。

(八)商业服务业等支出(类)年初预算为1,650.00万元,支出决算为1,650.00万元,完成年初预算的100.00%。反映我厅所属单位承担的旅游业管理与服务项目支出内容。其中:

旅游业管理与服务支出(款)

其他旅游业管理与服务支出(款):年初预算为1,650.00万元,支出决算为1,650.00万元,完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

(九)住房保障支出(类)年初预算为9,457.12万元,支出决算为9,453.23万元,完成年初预算的99.96%。反映教育厅厅机关、厅属单位执行国家住房改革政策发生的公积金、提租补贴、购房补贴等方面的支出。其中:

住房改革支出(款)

住房公积金(项):年初预算为9,457.12万元,支出决算为9,453.23万元,完成年初预算的99.96%。决算数与预算数基本持平。

(十)其他支出(类)年初未申请财政拨款预算,支出决算为78.35万元。反映教育厅所属单位承担的其他项目支出内容。其中:

其他支出(款)

其他支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为78.35万元。主要是部分支出按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金,主要是广西财经学院2018年结转的西部大开发重点项目前期工作专项支出。

(十一)债务付息支出(类)年初未申请财政拨款预算,支出决算为387.26万元。反映教育厅偿还国外贷款利息支出。其中:

地方政府一般债务付息支出(款)

地方政府向国际组织借款付息支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为387.26万元。主要是年中财政追加地方政府向国际组织借款利息支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西壮族自治区教育厅2018年度一般公共预算财政拨款基本支出177,307.80万元,不含广西大学2018年年初预算数支出,具体情况如下:

(一)工资福利支出(类)年初预算为114,625.51万元,支出决算为116,855.89万元,完成年初预算的101.95%。预决算基本持平,超出预算的原因主要为2018年度增人增资与减员费用增减相抵后追加预算经费。

(二)商品和服务支出(类)年初预算为46,92.66万元,支出决算为44,665.75万元,完成年初预算的95.21%。决算数小于年初预算数的主要原因是部分项目资金结转以后年度执行。

(三)对个人和家庭补助(类)年初预算为13,793.98 万元,支出决算为15,786.17万元,完成年初预算的114.44%。超出预算的原因主要是年中追加教育厅厅机关、厅属单位离退休生活补助经费。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2018年度政府性基金支出139,964.68万元,较2017年度决算数增加139,800.18万元,增长84984.91%。其中:基本支出0万元,项目支出139,964.68万元。支出增加较多的原因主要是2018年自治区发行高校专项债券,全部纳入政府性基金管理。

广西壮族自治区教育厅2018年度政府性基金年初未申请财政拨款预算,支出决算为139,964.68万元。预决算差异较大的原因为:2018年财政追加南宁师范大学、广西民族大学、广西财经学院等单位新校区建设政府专项债券,追加广西体育高等专科学校等5个单位体育彩票公益金项目,项目决算支出相应增加。

其他支出(类)反映教育厅厅属单位发行高校专项债券以及应用体育彩票公益金发展体育事业形成的相关支出。其中:

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为139,645.28万元。主要为年中财政追加南宁师范大学、广西民族大学、广西财经学院等单位新校区建设政府专项债券,项目决算支出相应增加。

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)

用于体育事业的彩票公益金支出(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为319.40万元。主要为年中财政追加广西体育高等专科学校等5个单位体育彩票公益金项目,项目决算支出相应增加。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度教育厅一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算43.60万元(其中公务用车购置费支出0万元);公务接待费支出决算7.16万元(全部为国内接待)。

教育厅2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为106.23万元,支出决算为50.76万元,完成预算的47.78%。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元。我厅2018年无使用财政拨款安排因公出国(境)费支出。

(二)公务用车购置及运行费年初预算93.14万元,支出决算43.60万元,完成年初预算46.81%。其中:

公务用车购置支出0万元。我厅2018年无新购公务用车。

公务用车运行支出43.60万元。公务用车运行费支出预算为93.14万元,决算为43.60万元,完成预算的46.81%。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年,广西壮族自治区教育厅所属7个单位共有财政供养车辆24辆,公务用车运行费43.60万元,平均每辆约1.82万元。

(三)公务接待费年初预算13.09万元,支出决算7.16万元,完成年初预算54.70%。其中:国内公务接待批次89次,人次620次,无国(境)外公务接待。公务接待费主要是安排接待教育部及兄弟省(市、自治区)有关领导来我区参加重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类教育业务活动需要开支的公务接待费用,包括接待发生的住宿费和工作餐费等支出。

2018年“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算较2017年支出决算减少了28.07万元,其中:因公出国(境)费减少0万元,公务用车购置费减少0元,公务用车运行维护费减少了27.75万元,公务接待费减少了0.32万元。

“三公”经费支出决算数比预算数及2017年度支出数减少,“三公”经费支出呈下降趋势,其主要原因是教育厅及所属单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,采取各种有效措施,严格控制了“三公”经费的支出。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出591.87万元,年初预算为604.33万元,完成年初预算的97.94%。主要原因是根据工作需要,部分经费结转以后年度执行。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额694,811.14万元,其中:政府采购货物支出369,349.54万元、政府采购工程支出289,653.81万元、政府采购服务支出35,807.79万元。其中:授予大型企业合同金额61,663.48万元,占政府采购支出总额的8.87%;授予中小企业合同金额552,920.42万元,占政府采购支出总额的79.58%;授予小微企业合同金额80,227.24万元,占政府采购支出总额的11.55%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆437辆,其中,领导干部用车0辆、一般公务用车19辆、机要通信用车10辆、应急保障用车40辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车10辆、离退休干部用车12辆、其他用车343辆,其他用车主要是大、中、小型各类客车以及旅行车等;单位价值50万元以上通用设备805台(套),100万元以上专用设备126台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,教育厅组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,教育厅本级项目53个,所属高校项目144个,共涉及资金2,159,918.34万元。

共组织对“本科院校提高生均定额经费”等197个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出2,159,918.34万元。从评价情况来看,教育厅本级各职能部门和所属各高校做到了全覆盖,并按时按要求完成了绩效自评任务。绩效自评对各预算单位加强绩效预算和绩效评价的认识,推动绩效评价工作的顺利开展,提高教育经费的执行率和使用效益起到了重要的作用。

组织对教育厅开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出1,614,003.29万元。从评价情况来看,教育厅按照预算和绩效管理一体化的要求,结合自身业务特点,优化了预算管理流程,加强了单位财务与业务工作紧密衔接,全面推动实施预算绩效管理工作的常态化、制度化、规范化。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

教育厅在2018年度部门决算中反映“教育厅部门整体支出”、“农村义务教育学生营养改善计划项目绩效自评结果。

“教育厅部门整体支出”项目自评综述:根据年初设定的绩效目标,本项目自评得分为96.2分(详见附件2:2018年度教育厅区直部门整体支出绩效评价指标表)。发现的主要问题及原因:一是预算支出调整比率偏大。主要原因是在年中执行过程中,中央资金和上级主管部门因政策或社会经济事业发展的需要,通过追加下达支出预算,导致预算调整数比较大;二是结转结余变动率和结转结余率较大,当年预算执行能力有待加强,历年结余消化能力需要提高;三是全面预算绩效管理理念仍需进一步加强。部分专项资金管理处室对项目预算绩效管理工作重视不够,项目经办人员的绩效管理理念以及绩效管理专业知识尚需加强。同时,项目管理与资金绩效管理分属不同职能部门,存在项目管理人员不理解资金绩效管理工作,财务管理人员不掌握项目管理信息等不对称、沟通效率不高问题。下一步改进措施:一是强化预算执行进度理念。预算执行理念是贯穿于每个时间节点,修正只要年底完成考核进度指标要求就行的观念,因为四个考核时间节点中,任何一次节点出现低于考核进度要求,都会面临财政部门对部门较大数额的预算扣减;二是落实预算执行责任制。各单位依据承诺的预算执行进度目标,逐一检查支出情况,特别是项目支出,要督促好项目负责人并调动全部门的力量协助,形成单位领导重视、部门联动、衔接紧密、齐抓共管,确保完成任务。坚持通报整改制度。按月通报各单位的预算执行进度,对排名靠后的单位,督促其采取措施加以整改。对整改不力的,要求其提供正式书面说明,并进行约谈;三是进一步加强绩效管理业务培训和学习。在前期工作基础上,将进一步加强对业务处室、业务骨干、二级预算部门项目负责人和财务人员的培训,分别针对不同群体有针对性设计各类课程,提高领导干部、管理人员对绩效管理工作的认识,提高业务骨干、项目执行人和财务人员编制绩效目标和实施内部绩效管理的能力。

农村义务教育学生营养改善计划”项目自评综述:根据年初设定的绩效目标,本项目自评得分为97分(详见附件3:2018年度“农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效再评价评分表)。发现的主要问题及原因:我国中小学生学籍系统数据不完整及系统不稳定,导致实名制信息管理系统统计的数据与实际受益学生人数存在误差,影响营养改善膳食补助资金的准确核拨。2017年底,我区各试点县在组织进行实名制系统的受益学生数录入时,因全国中小学生学籍管理系统问题,部分学生信息未能在实名制信息系统中显示;部分小学一年级新生学籍信息审核进度缓慢,致使部分受益学生未能如期生成学籍号,导致无法在实名制信息管理系统中完成受益学生的勾选工作,实名制信息管理系统中的受益学生人数和实际受益学生人数存在较大误差。下一步改进措施:一是指导各试点县继续完善实名制信息管理系统数据,努力使每一位受益学生信息都能够录入系统中,力争做到不漏一人,确保资金使用安全;二是组织开展营养改善计划专题培训。面向各试点县学生营养办工作人员开展专题业务培训,强化政策学习和业务指导。在自治区级培训的基础上,指导各试点县加强本级财务制度和食堂会计核算管理培训;三是指导试点县和试点学校规范开展营养改善计划工作,加强营养配餐指导,培养学生健康的饮食习惯。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。



附件1:广西壮族自治区教育2018年部门决算报表公开数据

附件2:2018年度教育厅区直部门整体支出绩效评价指标表

附件3:2018年度“农村义务教育学生营养改善计划”项目绩效再评价评分表


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