广西壮族自治区教育厅（办公室）2020年度部门决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区教育厅(办公室)概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区教育厅(办公室)概况

一、主要职能

根据自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发《中共广西壮族自治区委员会教育工作委员会、广西壮族自治区教育厅职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知(厅发〔2019〕27号)精神,自治区教育厅是自治区人民政府组成部门,自治区教育厅(自治区教育工委)共设置23个职能处(部、室),具体为:办公室(行政审批办公室)、政策法规处、发展规划处、人事处、财务处、基础教育处、职业教育与成人教育处、高等教育处、民族教育处(民族双语教育管理办公室)、教师工作处、体育卫生与艺术教育处、科研管理处、高校学生处、学位管理与研究生教育处(自治区学位委员会办公室)、语言文字工作处(自治区语言文字工作委员会办公室)、对外合作与交流处、学校安全稳定工作处、基本建设处、教育信息化管理处、民办教育管理处、自治区人民政府教育督导委员会办公室、机关党委、离退休人员工作处。广西教育厅的主要职能包括:

(一)贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区党委关于教育工作的决策部署。拟订全区教育改革与发展的政策和规划,起草有关教育地方性法规草案,组织实施有关教育地方性法规。

(二)负责推进全区教育现代化的有关工作。负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理,会同有关部门组织拟订各级各类学校的设置标准,指导各级各类学校做好规划建设和教育教学改革,负责全区教育信息的统计、分析和发布。

(三)负责教育经费的统筹管理,参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策,负责统计全区教育经费投入情况。指导做好广西在国(境)外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

(四)负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平,负责义务教育的宏观指导与协调,指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求,组织审定基础教育地方课程教材,审定中小学用书目录,全面实施素质教育。

(五)负责职业教育的改革与发展工作。组织拟订职业教育教学改革指导意见和办学标准,开展职业教育评估。指导各地和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作,指导职业教育教材建设和就业指导工作。

(六)负责高等教育改革与发展工作,做好深化全区高等学校管理体制机制和“放管服”改革。会同有关部门审核高等学校设置、更名、撤销与调整。拟订高等教育教学和继续教育指导性意见,开展高等教育评估工作。指导全区省部共建学校实施工作。

(七)负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

(八)负责全区教师工作,组织实施教师资格制度,指导教育系统人才队伍建设。

(九)负责指导高等学校开展自然科学、哲学社会科学研究工作。负责推进一流大学和一流学科建设。组织、指导高等学校参与国家创新体系建设,承担国家、自治区各类科技计划的实施工作。指导高等学校开展科技成果转化、产学研结合和科技创新平台的发展建设等工作。指导高等学校加强学风建设。

(十)负责各类高等学历教育、中等职业教育招生考试和学籍学历管理工作,组织拟订高等教育和中等职业教育招生计划并组织实施。指导高等学校做好学生工作。参与拟订普通高等学校毕业生就业政策,指导普通高等学校开展大学生就业创业工作。

(十一)负责全区学位管理和研究生教育工作,实施国家学位制度。

(十二)负责全区语言文字工作,拟订全区语言文字工作的政策和规划,指导语言文字规范化工作,监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

(十三)负责全区教育系统对外合作与交流工作。指导汉语国际推广工作。指导、协调来桂留学生管理等工作,统筹管理并指导与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来桂外籍教师、专家工作。

(十四)负责全区教育信息化工作。拟订全区教育系统信息化规划并协调组织实施。

(十五)负责全区民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办教育管理的政策措施,依法制定全区民办教育发展的政策与规划,规范办学秩序,促进民办教育事业健康发展。

(十六)指导全区教育督导工作。受自治区人民政府委托,负责对设区市、县(市、区)人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对各级各类教育的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

(十七)完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他任务。

(十八)与其他部门的职责分工。高等学校毕业生就业管理的职责分工。毕业生离校前的就业指导和服务工作,由自治区教育厅负责。毕业生离校后的就业指导和服务工作,由自治区人力资源和社会保障厅负责。毕业生就业政策由自治区人力资源和社会保障厅牵头,会同自治区教育厅等部门拟订。

二、部门决算单位构成

广西壮族自治区教育厅(办公室)为二级预算单位,无下属二层单位,部门决算单位数1个。

第二部分:广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格,详见附件:广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度部门决算公开附表)

第三部分:广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度总收入8801.39万元,其中本年收入7440.82万元, 较2019年度决算数减少1614.21万元,下降17.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6719.11万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少1818.34万元,下降21.30%,主要原因:一是落实过紧日子要求压减项目经费;二是每两年举办一届东盟职教联展活动对相邻两年的支出变动有所影响;三是2020年国库结余未做已列支结转收入;四是非税收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加(减少)0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加(减少)0万元。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加(减少)0万元。

5.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加(减少)0万元。

6.其他收入721.71万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:收到教育部转来的乡村校园建设经费、港澳教育交流项目经费等,较2019年度决算数增加204.13万元,增加39.44%,增加的主要原因:一是教育部转入其他收入项目增加;二是根据审计要求把列入往来管理核算的教育部代管经费调整为收入(桂财教函〔2020〕284号)。

7.使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加(减少)0万元。

8.上年结转和结余1360.58万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加27.11万元,增长2.03%,主要原因: 根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。

(二)广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度总支出8801.39万元,其中本年支出7943.03万元, 较2019年度决算数减少914.75万元,下降10.33%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)0万元,较2019年度决算数减少15万元,下降100%,主要原因是2020年无一般公共服务支出项目拨款。

2.教育支出(类)7008.89万元,占支出79.64%,是自治区教育厅决算支出的主要构成部分,较2019年决算数减少942.24万元,下降11.85%。主要用于教育厅机关为保证日常运转发生的基本支出如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及为完成教育工作任务、保障教育事业发展而发生的项目支出。减少的主要原因:一是落实过紧日子要求压减项目经费;二是每两年举办一届东盟职教联展活动对相邻两年的支出变动有所影响;三是随着非税收入减少,支出相应减少。

3.社会保障和就业支出(类)644.83万元,占支出7.33%,较2019年决算数增加10.81万元,增长1.70%,此类支出反映机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、归口管理的行政单位离退休等支出。增加的主要原因:一是在职在编人员增加,以其为基数计算的养老保险、职业年金等相应增加;二是追加死亡抚恤金支出。

4.卫生健康支出(类)110.34万元,占支出1.25%,较2019年决算数增加18.15万元,增长19.69%,此类支出反映的是行政事业单位缴纳基本医疗保险费用,增加的主要原因是在职在编人员增加,以其为基数计算的医疗保险相应增加。。

5.住房保障支出(类)178.97万元,占支出2.03%,较2019年决算数增加13.53万元,增长8.18%,此类支出主要用于在职人员住房公积金,增加的主要原因是在职在编人员增加,以其为基数计算的住房公积金相应增加。

6.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加(减少)0万元。

7.年末结转和结余858.36万元,占支出9.75%,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少672.37万元,下降43.92%,主要原因是2020年加快预算执行进度,支出预算执行进度提高,结转结余数下降。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度一般公共预算财政拨款支出7386.20万元,较2019年决算数减少762.75万元,下降9.36%。减少的主要原因:一是落实过紧日子要求压减项目经费;二是每两年举办一届东盟职教联展活动对相邻两年的支出变动有所影响;三是随着非税收入减少,支出相应减少。其中:基本支出3125.76万元,项目支出4260.44万元。

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6459.96万元,支出决算7386.20万元,完成年初预算的114.34%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为0万元。

(二)教育支出(类)年初预算为5721.35万元,支出决算为6452.06万元,完成年初预算的112.77%,主要用于教育厅机关为保证日常运转发生的基本支出如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及为完成教育工作任务、保障教育事业发展而发生的项目支出。

1.教育管理事务(款)。

行政运行(项):年初预算为1925.79万元,支出决算为2196.70万元,完成年初预算的114.07%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加厅机关统发工资经费,决算支出相应增加。

一般行政管理事务(项):年初预算为3595.56万元,支出决算为4055.36万元,完成年初预算的112.79%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加电梯和电话交换系统购置项目经费,决算支出相应增加。

2.职业教育(款)。

其他职业教育支出(项):年初预算为200.00万元,支出决算为200.00万元,完成年初预算的100%,决算数与预算数持平。

(三)社会保障和就业支出(类)年初预算487.89万元,支出决算为644.83万元,完成年初预算的132.17%,主要反映教育厅厅机关管理离退休人员的支出、在职人员基本养老保险缴费职业年金支出、已故人员死亡抚恤等支出内容。

1.行政事业单位养老支出(款)。

行政单位离退休(项):年初预算为171.18万元,支出决算为167.65万元,完成年初预算的97.94%。主要是6名老干部去世,决算支出相应减少。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为211.14万元,支出决算为233.65万元,完成年初预算的110.66%。决算数大于预算数主要是在职在编人员增加,以其为基数计算的养老保险等相应增加。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为105.57万元,支出决算为116.90万元, 完成年初预算的110.73%。决算数大于预算数主要是在职在编人员增加,以其为基数计算的职业年金等相应增加。

2.抚恤(款)。

死亡抚恤(项):年初未申请财政拨款预算,支出决算为126.63万元。主要是追加2020年教育厅已故职工死亡抚恤金形成决算支出。

(四)卫生健康支出(类)年初预算为92.37万元,支出决算为110.34万元,完成年初预算119.45%,均为行政事业单位医疗(款)支出,反映单位在职人员基本医疗保险金支出。

行政单位医疗(项):年初预算为92.37万元,支出决算为110.34万元,完成年初预算119.45%,决算数大于预算数主要是在职在编人员增加,以其为基数计算的医疗保险等相应增加。

(五)住房保障支出(类)年初预算为158.35万元,支出决算为178.97万元,完成年初预算113.02%,均为住房改革支出(款),反映教育厅厅机关执行国家住房改革政策发生的公积金等方面的支出。

住房公积金(项):年初预算为158.35万元,支出决算为178.97万元,完成年初预算113.02%,决算数大于预算数主要是在职在编人员增加,以其为基数计算的住房公积金等相应增加。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3125.76万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出年初预算1866.47万元,支出决算2339.36万元,完成年初预算的125.34%。主要是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(二)商品和服务支出年初预算456.20万元, 支出决算446.29万元完成年初预算的97.83%。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求压减部分公用经费支出。

(三)对个人和家庭补助支出年初预算221.73万元,支出决算340.11万元,完成年初预算153.39%。主要是年中财政追加增人增资经费和抚恤金,决算支出相应增加。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度政府性基金支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度国有资本经营0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费年初预算63.69万元,支出决算46.17万元,完成年初预算的72.49%,比上年增加14.07万元,增长43.83%,主要原因是新购置1辆公务用车。其中:因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算44.50万元;公务接待费支出决算1.67万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元。2020年无使用财政拨款安排因公出国(境)费支出。

(二)公务用车购置及运行费年初预算57.22万元,支出决算44.50万元,完成年初预算77.77%。其中:

公务用车购置支出17.28万元,预算为30.00万元,决算为17.28万元,完成预算的57.60%。主要是教育厅办公室2020年新购置公务用车1辆。

公务用车运行支出27.22万元。公务用车运行费支出预算为27.22万元,决算为27.22万元,完成年初预算的100%。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年,广西壮族自治区教育厅(办公室)开支财政拨款的公务用车保有量为8辆,全年运行费支出27.22万元,平均每辆3.40万元。                                        

(三)公务接待费支出年初预算6.47万元,支出决算1.67万元,完成年初预算的25.81%,原因是受疫情影响,部分接待安排取消。其中:国内公务接待批次14次,人次99次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。公务接待费主要是安排接待教育部及兄弟省(市、自治区)有关领导来我区参加重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类教育业务活动需要开支的公务接待费用,包括接待发生的住宿费和工作餐费等支出。

2020年“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算较2019年支出决算增加了14.07万元,增长43.83%。其中:因公出国(境)费增加0.00万元,公务用车购置费增加17.28元,公务用车运行维护费减少了3万元,下降9.93%;公务接待费减少了0.21万元,下降10.7%。

一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费2020年度支出决算数比2019年度支出数略有增加,主要原因是2020年教育厅办公室更换1辆超年限使用的公务车。

一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数比预算数减少,主要原因是教育厅认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求,采取各种有效措施,严格控制了“三公”经费的支出。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度机关运行经费支出446.29万元,比年初预算数减少9.91万元,降低2.17%。主要原因是落实过紧日子要求压减部分公用经费支出。机关运行经费支出比2019年增加14.27万元,增长3.30%。主要原因:一是根据工作实际需要,差旅费、印刷费、其他交通费等支出增加;二是物价上涨及人力资源成本上涨的原因,导致劳务费等支出增加。

(二)政府采购支出情况说明。

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年政府采购支出总额1557.62万元,其中:政府采购货物支出647.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出910.59万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日,广西壮族自治区教育厅(办公室)共有车辆8辆,其中,副部(省)级领导干部用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车3辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备2台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,广西壮族自治区教育厅(办公室)组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及单项超过200万元的项目资金2606.70万元,占一般公共预算项目支出总额的61.18%。无政府性基金预算项目支出。

共组织对“机关运转维持专项经费”等5个项目进行了绩效评价,从评价情况来看,项目支出绩效指标设置比较合理,符合全面预算绩效管理要求,体现单位主要职能,符合单位实际,项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范,较好完成年度绩效目标,产生良好社会经济效益,达到了预期效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年度在部门决算中反映 “机关业务费”、 “现代职业教育发展专项(职业教育宣传)”2个项目的绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标,机关业务经费项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因:一是机关业务费下达额度长期不变,无法满足工作需求;二是执行过程调整较为频繁;三是部分业务的采购未在年初列入预算,需在当年新增采购预算,影响预算执行进度;四是年内支付进度不均衡。下一步改进措施:一是加强沟通协调;二是加强培训学习;三是加强内控建设。

现代职业教育发展专项(职业教育宣传)项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因:一是因疫情原因存在部分期节目启动时间与院校防疫工作冲突,开展较晚,项目实施前松后紧的问题;二是部分职教院校的专业(主要是实训专业器材的配合,如动物医学专业)进行调整,在制定宣传内容时与设想宣传的内容有着一定的差距。下一步改进措施:进一步突破职业教育的宣传面,紧跟全国职业教育发展方向和内容,结合广西职业教育发展要求,研究职业教育工作重点,形成全媒体宣传平台,聚力宣传重点,展开宣传平台与受众面,全面提升社会对于职业教育的认可度与美誉度。

(项目绩效自评表详见附件:2020年度广西壮族自治区教育厅(办公室)一般公共预算项目绩效自评表)

第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:1.广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年部门决算公开表

2.广西壮族自治区教育厅(办公室)2020年一般公共预算项目绩效自评表