广西壮族自治区教师培训中心2020年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区教师培训中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区教师培训中心2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区教师培训中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区教师培训中心概况

一、主要职能

广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）主要职责有：（一）承担全区中小学教师和中等职业学校教师培训相关工作及全区教育系统出国人员外语培训工作；（二）承担组织实施普通话水平测试的有关事务性工作；（三）承担普通话水平测试科学研究和业务培训。

二、部门决算单位构成

2020年度决算编制范围包括预算单位1个。

第二部分：广西壮族自治区教师培训中心2020年度部门决算报表

本次公开的内容包括：

表一：收入支出决算总表。

表二：收入决算表。

表三：支出决算表。

表四：财政拨款收入支出决算总表。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述公开内容详见附件:广西壮族自治区教师培训中心2020年度部门决算公开表。

第三部分：广西壮族自治区教师培训中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入6093.56万元，其中本年收入6093.56万元, 较2019年度决算数增加2639.95万元，增长76.44%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5962.66万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加2872.38万元，增长92.95%，主要原因是财政增加“国培计划”项目拨款。

2.事业收入130.80万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，主要是教育系统公派出国留学行前外语培训及手续办理服务费、师资培训费等，较2019年度决算数减少231.66万元，下降63.91%，主要原因是受“新冠疫情”影响，我单位对外交流业务停滞，部分师资培训业务无法开展，导致事业收入大幅度降低。

3.其他收入0.1万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，全部为小微企业应税收入季度未达30万元，税务机关免征的增值税。较2019年度决算数减少0.77万元，下降88.51%，主要原因是受“新冠疫情”影响，事业收入减少，导致增值税相应降低。

4.使用非财政拨款结余11.45万元，主要是单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（二）本单位2020年度总支出6105.00万元，其中本年支出6105.00万元, 较2019年度决算数增加2805.15万元，增长85.01%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）6086.50万元：主要用于普通教育及职业教育支出。较2019年度决算数增加2805.62万元，增长85.51% ，主要原因是财政增加“国培计划”项目拨款，支出相应增加。

2.社会保障和就业支出（类）8.46万元，主要为机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2019年度决算数减少1.27万元，降低13.05%，主要原因是2020年机关事业单位基本养老保险缴费比例下调，支出相应减少。

3.卫生健康支出（类）支出3.70万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险等医疗卫生方面的支出。较2019年度决算数增加0.3万元，增长8.82% ，主要原因2020年职工晋级晋薪，职工事业单位医疗支出随着工资基数相应增加。

4.住房保障支出（类）6.34万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数增加0.5万元，增长8.56% ，主要原因是2020年职工晋级晋薪，职工住房公积金支出随着工资基数相应增加。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少136.96万元，主要原因是2020年单位加快预算执行进度，一般公共预算拨款无结转结余资金。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2020年度一般公共预算财政拨款支出5962.66万元，较2019年度决算数增加2872.38万元，增长92.95%，主要原因是财政增加“国培计划”项目拨款,支出相应增加。其中：基本支出83.62万元，项目支出5879.04万元。

广西壮族自治区教师培训中心2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3572.05万元，支出决算为5962.66万元，完成年初预算的166.93%。

（一）教育支出（类）年初预算为3553.55万元，支出决算为5944.16万元，完成年初预算的167.27%。主要反映我单位普通教育和职业教育方面的支出，主要为我单位日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中：

 1.普通教育（款）

其他普通教育（项）：年初财政拨款预算2095.55万元，支出决算为4486.16万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加中小学幼儿园教师培训计划经费2440万元，决算支出相应增加。

2.职业教育（款）

高等职业教育（项）：年初财政拨款预算1458万元，支出决算为1458万元，决算数与预算数持平

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为8.46万元，支出决算为8.46万元，完成年初预算100.00%，主要反映本单位在职人员基本养老保险缴费支出。其中：

行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为8.46万元，支出决算为8.46万元，完成年初预算100.00%。决算数与预算数持平。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为3.70万元，支出决算为3.70万元，完成年初预算的100.00%，反映本单位事业单位医疗卫生支出。其中：

行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）：年初预算为3.70万元，支出决算为3.70万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数持平。

（四）住房保障支出（类）年初预算为5.84万元，支出决算为5.84万元，完成年初预算的100.00%，反映本单位执行国家住房改革政策发生的公积金支出。其中：

住房改革支出（款）

住房公积金（项）：年初预算为5.84万元，支出决算为5.84万元，完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出83.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）年初预算为71.73万元，支出决算为71.73万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出（类）年初预算为19.15 万元，支出决算为9.21万元，完成年初预算的48.09%。决算数小于预算数的主要原因严格执行相关政策，控制差旅、会议和培训的次数和规模，减少差旅费、会议费及培训费支出。

（三）对个人和家庭补助（类）年初预算为3.17 万元，支出决算为2.67万元，完成年初预算的84.23%，决算数小于预算数的原因是其他对个人和对个人和家庭补助执行率略低，导致经费略有结余。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2020年度无政府性基金支出。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2020年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元。其中因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。“三公”经费支出决算数小于预算数，与2019年度保持零支出，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，采取各种有效措施，严格控制 “三公”经费的支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2020年本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2020年政府采购支出总额6482.85万元，其中：政府采购货物支出6.10万元、政府采购服务支出6476.75万元。授予中小企业合同金额6482.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6482.85万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位对2020年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5753万元，占一般公共预算项目支出总额的97.86%。从评价情况来看，本单位支出绩效指标设置合理，符合全面预算绩效管理要求，体现单位主要职能，符合单位实际，财务管理制度健全，资金使用审批程序严格，较好完成年度绩效目标，产生良好社会经济效益。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位2020年度在部门决算中反映“2020年国培计划项目专项经费”“2020年职业院校教师素质提高计划经费” 2个项目的绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，2020年国培计划项目专项经费自评得分为97分，2020年职业院校教师素质提高计划经费自评得分为98分。发现的主要问题和原因有：一是乡村教师发展支持服务体系有待健全。全区还有部分县区未建立县级教师培训机构，市县教师培训机构存在专职人员偏少、培训能力偏弱等问题，市县教师培训团队中一线优秀教师、教研员偏少，能力不足，无法有效肩负起送教下乡和校本研修指导等工作。二是培训质量有持续提升，训前需求调研不充分，部分培训院校（机构）没有做训前调研或是训前调研不充分，不深入，导致一些培训内容、形式不符合学员培训需求，影响学员满意度和获得感。下一步改进措施：一是加强县教师培训管理机构建设。建议尽快出台县级教师培训机构建设的指导意见及配套政策，为县区建立教师培训机构提供政策依据和实施路径。在有条件的县区，鼓励教研力量发挥更大作用，牵头助推县级教师培训机构建设。大力加强市县级教师培训管理者培训。二是做好培训需求调研，了解教师培训的真实培训需求，自下而上设计项目。加强培训能力建设，对培训的需求调研、项目设计、培训方案评审、项目过程监测和评估等重要环节的跟踪指导，确保项目按需施训。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。