广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区学生资助管理中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区学生资助管理中心概况

一、主要职能

基本职能和主要工作目标:广西壮族自治区学生资助管理中心基本职能职责是落实以国家助学贷款为主要内容的高校资助家庭经济困难学生的政策,推动相关工作;落实以“两免一补”为主要内容的义务教育阶段资助贫困家庭学生政策,落实中等职业学校和其他中小学阶段家庭经济困难学生资助政策,推动相关工作;提出并审核学生资助专项经费使用计划、监督经费使用情况;接受国内外资助贫困家庭学生捐款,并做好捐款的管理和使用工作;承担并完成自治区国家助学贷款协调领导小组和农村义务教育阶段贫困学生“两免一补”工作领导小组交办的工作任务。

二、部门决算单位构成

我单位为二级预算单位,无下属二层单位,部门决算单位数1个。

第二部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算报表

表一:《收入支出决算总表》

表二:《收入决算表》

表三:《支出决算表》

表四:《财政拨款收入支出决算总表》

表五:《一般公共预算财政拨款支出决算表》

表六:《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

表七:《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

表八:《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

表九:《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

(详见附件:广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算公开附表)

第三部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2021年度总收入1391.70万元,其中本年收入907.90万元,较2020年度决算数768.93万元增加138.97万元,增长18.07%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入128.01万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数105.50万元增加22.51  万元,增长21.34%,主要原因是人员工资正常晋薪级及追加增人增资经费等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金,与2020年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金,与2020年度决算数一致。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入,与2020年度决算数一致。

5.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入,与2020年度决算数一致。

6.其他收入779.89万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,较2020年度决算数663.43万元增加116.46万元,增长17.55%,主要原因是其他收入增长。

7.使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金,与2020年度决算数一致。

8.上年结转和结余483.80万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数434.42万元增加49.38万元,增长11.37%,主要原因是受疫情影响,很多活动和培训班未能如期举办。

(二)本单位2021年度总支出1391.70万元,其中本年支出  750.20万元,较2020年度决算数719.55万元增加30.65万元,增长4.26%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)726.02万元,主要用于以国家助学贷款为主要内容的高校资助家庭经济困难学生的相关工作、以“两免一补”为主要内容的义务教育阶段资助贫困家庭学生政策、中等职业学校和其他中小学阶段家庭经济困难学生资助政策等相关工作;学生资助专项经费管理和使用情况;接受国内外资助贫困家庭学生捐款管理和使用工作等。较2020年决算数701.76万元增加24.26万元,增长3.46%,主要原因是助学贷款项目支出增加。

2.社会保障和就业支出(类)12.19万元,主要为干部职工养老保险支出。较2020年决算数10.79万元增加1.40万元,增长12.97%,主要原因是社保基数随着工资基数的上涨而同步上涨。

3.卫生健康支出(类)4.33万元,是根据自治区统一规定的比例计缴的医疗保险。较2020年决算数2.58万元增加1.75万元,增长67.83%,主要原因是追加职工医疗保险。

4.住房保障支出(类)7.66万元,主要是按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2020年决算数4.42万元增加3.24万元,增长73.30%,主要原因是追加人员住房公积金。

5.年末结转和结余641.50万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,较2020年度决算数483.80万元增加157.70万元,增长32.60%,主要原因是受疫情影响,很多活动和培训班未能如期举办。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度一般公共预算财政拨款支出128.01万元,较2020年度决算数105.50万元增加22.51万元,增长21.34%。其中:基本支出95.27万元,项目支出32.74万元。

广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为111.02万元,支出决算为128.01万元,完成年初预算的115.30%。

(一)教育支出(类)年初预算为90.59万元,支出决算为103.83万元,完成年初预算的114.62%,主要原因是助学贷款项目支出增加。教育支出主要用于为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、差旅费等日常公用经费支出以及资助中心事业人员绩效工资支出及完成各类教育资助业务经费等项目支出。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为11.30万元,支出决算为12.19万元,完成年初预算的107.88%,主要原因是社保基数随着工资基数的上涨而同步上涨,社会保障和就业支出主要用于在职职工的单位基本养老保险费用。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为3.48万元,支出决算为4.33万元,完成年初预算的124.43%,主要原因是追加职工医疗保险,卫生健康支出为在职人员基本医疗保险金支出。

(四) 住房保障支出(类)年初预算为5.65万元,支出决算为7.66万元,完成年初预算的135.58%,主要原因是追加人员住房公积金,住房保障支出为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出95.27万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出87.38万元,完成年初预算68.70万元的127.19%, 原因是人员工资正常晋薪级及追加职工社保、年金、住房公积金等,工资福利支出主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出及社会缴费支出。

(二)商品和服务支出6.55万元,完成年初预算7.23万元的90.59%,原因是2021年本单位按照厉行节约的要求取消了部分活动开支。商品和服务支出主要用于按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、邮电费、差旅费、劳务费等日常公用经费支出。

(三)对个人和家庭补助支出1.34万元,完成年初预算2.35万元的57.02%,原因是当年补助开支减少。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度没有政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度没有国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算0.06万元的0%,与2020年度决算数一致。主要原因是本单位认真贯彻落实厉行节约的要求,规范“三公”经费的管理及严控“三公”经费的使用。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算0万元的0%,与2020年度决算数一致。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算0万元的0%,与2020年度决算数一致。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算0万元的0%,与2020年度决算数一致。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算0.06万元的0%,与2020年度决算数一致,原因是本单位认真贯彻落实厉行节约的要求,规范“三公”经费的管理及严控“三公”经费的使用。

七、其他重要事项情况说明

(一)事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2021年度事业单位运行经费支出6.55万元,比年初预算数减少0.68万元,下降9.41%,下降的主要原因是本单位根据厉行节约的要求取消了部分活动开支。事业单位运行经费支出比2020年增加1.33万元,增长25.48%,增长的主要原因是根据工作需要差旅费等相关支出增加。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额55.55万元,其中:政府采购货物支出0.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出55万元。授予中小企业合同金额55.55万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的1%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,本单位对2021年项目开展预算绩效管理工作,由于没有超过200万元的项目,因此未开展预算绩效自评工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:广西壮族自治区学生资助管理中心2021年度部门决算公开表