广西壮族自治区教师培训中心2021年度部门决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区教师培训中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:广西壮族自治区教师培训中心2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:广西壮族自治区教师培训中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区教师培训中心概况

一、主要职能

广西壮族自治区教师培训中心(自治区外语培训中心、自治区普通话培训测试中心)主要承担全区中小学教师和中等职业学校教师培训相关工作,承担全区教育系统出国人员外语培训工作,承担组织实施普通话水平测试的有关事务性工作和普通话水平测试科学研究、业务培训工作。

二、部门决算单位构成

2021年度决算编制范围包括预算单位1个,其中二级预算单位1个。

第二部分:广西壮族自治区教师培训中心2021年度部门决算报表

本次公开的内容包括:

表一:收入支出决算总表。

表二:收入决算表。

表三:支出决算表。

表四:财政拨款收入支出决算总表。

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表。

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述公开内容详见附件:广西壮族自治区教师培训中心2021年度部门决算公开表。

第三部分:广西壮族自治区教师培训中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2021年度总收入4890.51万元,其中本年收入4890.51万元, 较2020年度决算数减少1203.05万元,下降19.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4574.21万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1388.45万元,下降23.29%。主要原因是2021年中小学幼儿园教师国家级培训计划项目较2020年减少约2000万元,2021年增加广西教育系统优秀教师出国留学深造项目800万元。

2.事业收入316.30万元,为事业单位开展业务活动取得的收入,主要是开展教师培训及其管理事业活动取得的事业收入。较2020年度决算数增加185.50万元,增长141.82%,主要原因是积极开拓教师培训及其管理事业活动的业务量。

3.使用非财政拨款结余0.58万元,主要是单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

(二)本单位2021年度总支出4891.10万元,其中本年支出4891.10万元, 较2020年度决算数减少1213.90万元,下降19.88%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)4871.39万元:主要用于普通教育。较2020年度决算数减少1215.11万元,下降19.96%。主要原因是2021年中小学幼儿园教师国家级培训计划项目较2020年减少约2000万元,2021年增加广西教育系统优秀教师出国留学深造项目800万元。

2.社会保障和就业支出(类)8.91万元,主要为机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2020年度决算数增加0.45万元,增长5.32%,主要原因是职工晋级晋薪,职工机关事业单位基本养老保险缴费随着工资基数相应增加。

3.卫生健康支出(类)支出4.12万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险等医疗卫生方面的支出。较2020年度决算数增加0.42万元,增长11.35% ,主要原因职工晋级晋薪,职工事业单位医疗支出随着工资基数相应增加。

4.住房保障支出(类)6.68万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加0.34万元,增长5.36% ,主要原因是晋级晋薪,职工住房公积金支出随着工资基数相应增加。

5.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与上年一致。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2021年度一般公共预算财政拨款支出4574.21万元,较2020年度决算数减少1388.45万元,下降23.29%。主要原因是2021年中小学幼儿园教师国家级培训计划项目较2020年减少约2000万元,2021年增加广西教育系统优秀教师出国留学深造项目800万元,支出相应减少。其中:基本支出90.80万元,项目支出4483.41万元。

广西壮族自治区教师培训中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3307.57万元,支出决算为4574.21万元,完成年初预算的138.30%。

(一)教育支出(类)年初预算为3287.86万元,支出决算为4554.50万元,完成年初预算的138.52%。主要反映我单位普通教育方面的支出,主要为我单位日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中:

普通教育(款)

小学教育(项):年初财政拨款预算0万元,支出决算为1297.99万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加中小学幼儿园教师培训计划经费1298万元,决算支出相应增加。

其他普通教育(项):年初财政拨款预算3287.86万元,支出决算为3256.51万元。完成年初预算的99.05%。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为8.91万元,支出决算为8.91万元,完成年初预算100.00%,主要反映本单位在职人员基本养老保险缴费支出。其中:

行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为8.91万元,支出决算为8.91万元,完成年初预算100.00%。决算数与预算数持平。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为4.12万元,支出决算为4.12万元,完成年初预算的100.00%,反映本单位事业单位医疗卫生支出。其中:

行政事业单位医疗(款)

事业单位医疗(项):年初预算为4.12万元,支出决算为4.12万元,完成年初预算的100.00%,决算数与预算数持平。

(四)住房保障支出(类)年初预算为6.68万元,支出决算为6.68万元,完成年初预算的100.00%,反映本单位执行国家住房改革政策发生的公积金支出。其中:

住房改革支出(款)

住房公积金(项):年初预算为6.68万元,支出决算为6.68万元,完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出90.80万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出(类)年初预算为75.77万元,支出决算为72.29万元,完成年初预算的95.41%。

(二)商品和服务支出(类)年初预算为19.19 万元,支出决算为16.20万元,完成年初预算的84.42%。决算数小于预算数的主要原因严格执行相关政策,控制差旅、会议和培训的次数和规模,减少差旅费、会议费及培训费支出。

(三)对个人和家庭补助(类)年初预算为3.17 万元,支出决算为2.31万元,完成年初预算的69.79%,决算数小于预算数的原因是其他对个人和家庭补助执行率略低,导致经费有结余。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2021年度无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2021年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算的0%,与2020年度决算数一致,其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的100%,与2020年度决算数一致。主要原因是2021年本单位无因公出国计划。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的100%,与2020年度决算数一致。主要原因是2021年本单位无购置公务车计划。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的100%,与2020年度决算数一致。主要原因是本单位无公务车。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算的0%,与2020年度决算数一致。主要原因是本单位认真贯彻落实“中央八项规定精神”和厉行节约要求,采取各种有效措施,严控公务接待经费的支出。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本单位是公益二类事业单位,无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2021年政府采购支出总额4305.55万元,其中:政府采购货物支出0.75万元、政府采购服务支出4304.8万元。授予中小企业合同金额4305.55万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额4305.55万元,占政府采购支出总额的100%;货物采购授予中小企业合同金额货物支出金额的100%,服务采购授予中小企业合同金额服务支出金额的100%

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,本单位共有车辆0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求,我单位对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金4304.79万元,占一般公共预算项目支出总额的94.11%。从评价情况来看,我单位有序开展项目绩效管理工作,一是编制2022年部门预算时,将预算绩效目标管理范围从200万元以上项目支出拓展至所有预算支出项目,实现单位预算收支全面纳入预算绩效管理。二是完成绩效自评价,绩效指标设置合理,体现单位主要职能,符合单位实际。三是落实信息公开,向社会公开信息,主动接受公众监督。

2.部门决算中项目绩效自评结果

根据自治区财政厅、教育厅的要求,我单位对部门决算中的项目都进行了绩效自评,现公开阐述两个案例:

(1)根据年初设定的绩效目标,中小学幼儿园教师国家级培训计划自评得分92.9分。项目全年预算数为676.8万元,执行数为676.80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是培训全区中小学幼儿园教师、校(园)长人数2000人次。二是教师参加培训出勤率达95%。发现的主要问题及原因:一是部分培训任务未能按计划完成。因疫情及国家重大工作安排等原因,部分在北京培训的项目未能按原计划的方式、时间完成组织实施,项目整体实施进度受到一定影响。二是市县教师发展支持服务体系有待完善。市县尤其是县级教师培训机构普遍存在专职人员偏少、本地教师培训能力偏弱、缺乏对当地教师培训事业发展的整体规划和深入思考,部分项目规划设计不合理,急需学习和提高。三是训后跟踪指导不足。市县教育部门对培训机构督促、指导不够,导致培训机构对学员训后后续的跟踪指导、回访欠缺,学员在学用结合上缺乏有效指导。

(2)根据年初设定的绩效目标,职业院校教师素质提高计划自评得分91分。项目全年预算数为1530万元,执行数为1530万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是培训全区职业院校校长、中层管理干部、培训管理者、专业带头人、骨干教师、青年教师12800人次。二是教师参加培训出勤率和合格率均达100%。发现的主要问题及原因:一是企业参与度有待增强。由于宣传力度不够、制度保障措施不足等因素导致区内企业对教师参与企业实践重视不够,参与职业教师培训和接收教师企业实践积极性不高,常态化校企合作机制有待完善。二是送培积极性有待提升。有关部门和部分职业院校对教师培训认识不足,经费投入不够,存在一定程度的“等靠要”思想。因专业教师不足等原因,部分学校派出教师参培积极性不高,对教师培训缺少长远规划和统筹考虑。三是成果应用转化率有待提高。培训成果转化机制不健全,训后培训成果转化应用未纳入项目管理。部分承办机构对参训学员缺乏跟踪指导,学员参训返岗后未能充分发挥示范引领作用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年,按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、事业单位相关运行经费:为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。