广西教育研究院2022年度单位决算

目    录

第一部分:广西教育研究院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分:广西教育研究院2022年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:广西教育研究院2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:广西教育研究院概况

一.本单位职责

基本职能和主要工作目标:负责研究国际、国内各类教育事业先进的发展理论和实践;承担国家和省级重大科研项目,指导全区教育科研、教育评估工作,为各级政府及教育行政部门的科学决策提供依据,推动教育决策科学化民主化;制定并组织实施全区教育科学研究、教育评估规划;协助开展各类教育的教研教改实验,总结完善和推广先进教学经验和实验成果,负责教育综合改革实验区建设;收集整理和发布国内外教育的最新信息,开展与境内外教育科研机构的合作与交流;组织对学科教学质量评估;根据中小学课程及教学改革需要,研究教育思想、课程与教学理论。研究制定课程实施目标、开发与建设课程资源、组织课程的实施、评价与管理等。承担着全区中小学教师的教材教法和课程标准的培训任务;承担广西教育科学规划领导小组办公室的日常管理工作。制定广西教育科学规划课题指南,组织广西教育科学规划课题的申请、评审、立项、过程管理、结题鉴定及成果推广。按照全国教育科学规划领导小组办公室的要求,负责组织全国课题的申报、管理、验收等。管理广西教育学会等学术团体,编辑、出版有关教育教学刊物。

二、机构设置情况

本单位为非参照公务员法管理的公益一类事业单位。下设办公室、基础教育研究所、职业教育研究所、高等教育研究所、教育人力资源研究所、教学研究与指导中心。

第二部分:广西教育研究院2022年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(上述报表详见附件:广西教育研究院2022年度决算公开表)

第三部分:广西教育研究院2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2022年度总收入1310.45万元,其中本年收入1187.25万元, 上年结转和结余123.20万元。总收入比2021年度决算数减少了27.49万元,下降2.05%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1187.25万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少27.76万元,下降2.28%,下降的主要原因是有人员变动,发放的工资总额减少。

2.上年结转和结余123.20万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少1.45万元,原因是使用了课题经费开展课题研究。

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入以及使用非财政拨款结余的情况。

(二)本单位2022年度总支出1310.45万元,其中本年支出1188.70万元,年末结转和结余121.75万元。总支出比2021年度决算数减少27.94万元,下降2.05%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)928.27万元,主要用于发放人员工资福利,研究教育事业先进的发展理论和实践;指导全区教育科研、教育评估工作;制定广西教育科学规划课题指南,组织广西教育科学规划课题的申请、评审、立项、过程管理、结题鉴定及成果推广。较2021年决算数减少21.72万元,下降2.29%,主要原因是人员有调出,发放的工资总额减少。          

2.社会保障和就业支出(类)143.76万元:主要为本单位按国家规定为职工购买的养老保险、职业年金等支出。较2021年决算数减少7.49万元。下降了4.95%。主要原因是人员变动,引起经费支出减少。

3.卫生健康支出(类)45.13万元,为根据自治区统一规定的比例计缴的医疗保险。较2021年决算数增加1.06万元,增长2.41%,主要原因是医疗保险基数调整,导致支出的医疗保险经费相应增加。

4.住房保障支出(类)71.54万元,为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2021年决算数增加0.12万元,增长0.17%,主要原因是增人增资调整,对应计提的公积金保险基数增大,导致支出的公积金相应增加。

5.年末结转和结余121.75万元,为教研院教育科学研究课题经费,较2021年度决算数减少1.45万元,下降1.41%,主要原因是根据工作布置进行了教育科学课题研究活动,支出经费。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西教育研究院2022年度一般公共预算支出1187.25万元,较2021年度决算数减少27.76万元,下降2.28%。其中:基本支出980.73万元,项目支出206.52万元。

(一)教育支出(205类)其他普通教育支出(项)年初预算为1105.69万元,主要用于为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出以及组织研究人员开展高等教育科研课题研究;负责指导全区高等教育科学研究工作等项目支出。支出决算为926.82万元,完成年初预算的83.82%,决算数小于预算数的原因一是人员发生了调动,支付的工资总额减少;二是受疫情影响,部分活动规模变小,相应的支出减少,调减了85万项目资金。

(二)社会保障和就业支出(208类)年初预算为159.67万元,支出决算为143.76万元,完成年初预算的90.04%,主要用于本单位按国家规定为职工购买的养老保险、职业年金等支出。

1.行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为106.45万元,支出决算为95.51万元。完成年初预算的89.72%。主要是为在职人员缴纳的养老保险支出,决算数小于预算数的原因是人员有调动,减少支付养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为53.22万元,支出决算为48.25万元,完成年初预算的90.66%。主要是为在职人员应缴纳职业年金支出,决算数小于预算数的原因是人员有调动,减少支付职业年金。

2.抚恤支出(款)

死亡抚恤支出(项):年初预算为0万元,支出决算为0万元。2021年有死亡抚恤金的支出,2022年没有该项支出。

(三)卫生健康支出(210类)事业单位医疗(项)年初预算为49.32万元,支出决算为45.13万元,完成年初预算的91.50%,为在职人员基本医疗保险金支出。

(四)住房保障支出(221类)住房公积金(项)年初预算为79.84万元,支出决算为71.54万元,完成年初预算的89.60%,为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出980.73万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出860.71万元,年初预算969.46万元,完成年初预算的88.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金。决算数小于预算数的原因是有人员调出,支付的工资总额减少。

(二)商品和服务支出80.80万元,年初预算93.01万元,完成年初预算的86.87%,主要为按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费等日常公用经费支出,决算数小于预算数的原因是2022年受疫情影响,取消了部分业务活动开支。

(三)对个人和家庭补助支出39.22万元,年初预算56.07万元,完成年初预算的69.95%,决算数小于预算数的原因是本年人员有调出,开支相应减少。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西教育研究院2022年度没有政府性基金安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西教育研究院2022年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。完成年初预算的0%,与上年持平,无增减变化。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。与年初预算数一致,与上年持平,无增减变化。主要原因是2022年本单位无因公出国计划。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,与年初预算数一致,与上年持平,无增减变化。主要原因是2022年本单位无购置公务车计划。

公务用车运行支出0万元,与年初预算数一致,与上年持平,无增减变化。主要原因是本单位无公务车。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算的0%,与上年持平,无增减变化。主要原因是受疫情影响,2022年本单位无公务接待安排。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度事业运行经费支出80.80万元,比年初预算数减少12.21万元,降低13.13%。原因是严格遵守制度,厉行节约反对浪费,未有会议、培训、接待费支出。单位运行经费支出比2021年80.97万元减少0.17万元,下降0.21%。原因是根据工作实际需要差旅费支出减少。。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额15.3085万元,其中:政府采购货物支出6.3085万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.00万元。授予中小企业合同额15.3085万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额4.20万元,占授予中小企业合同金额的27.44%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的41.21%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的58.79%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

(一)绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,本单位组织对2022年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金206.52万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目。共组织对教育科学研究专项经费、自治区优秀教师奖励经费、基础教育教学成果奖3个项目进行了绩效评价。从评价情况来看,项目支出绩效指标设置比较合理,符合全面预算绩效管理要求,体现单位主要职能,符合单位实际,项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范,较好完成年度绩效目标,产生良好社会经济效益,达到了预期效果。

(二)单位决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况:经本单位对照年初设定的绩效目标自评,3个项目自评均为一等等次,占项目总数比例100%;自评发现的主要问题及原因:一是预算执行中存在变化和调整事项。二是业务部门对绩效指标的设置仍存在一定的偏差。

下一步改进措施,一是根据执行情况动态调整绩效指标。二是加强培训学习。

2.部分重点项目绩效自评情况;根据年初设定的绩效目标,教育科学研究专项经费项目自评得分为93.74分。一等。项目全年预算数为275.90万元,执行数为190.22万元,完成预算的68.95%。原因是进行了预算调减。项目绩效目标完成情况:本院2022年计划开展基础教育学科主题教研活动5次,实际通过八桂大讲堂举办数学、语文、英语、历史、德育学科讨活动5次,已达成相应的数量指标,但项目实施成本低于原计划。自评发现的主要问题及原因:一是受疫情影响,活动规模变小,相应的实施成本降低,整体支出的成本指标低于预期。二是活动方式改变。因疫情临时管控,跨市开展活动受限,少数线下活动变成线上活动,相应的实施成本降低,整体支出的成本指标低于预期。

下一步改进措施:一是提高项目资金使用的统筹能力,提前谋划,及时调整。二是多种形式多种方法开展活动,提高项目实施成本的完成率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1:广西教育研究院2022年决算公开表

附件2:广西教育研究院2022年预算项目绩效自评表