广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度单位决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区学生资助管理中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区学生资助管理中心概况

一、本单位职责

广西壮族自治区学生资助管理中心基本职能职责是落实以国家助学贷款为主要内容的高校资助家庭经济困难学生的政策,推动相关工作;落实以“两免一补”为主要内容的义务教育阶段资助贫困家庭学生政策,落实中等职业学校和其他中小学阶段家庭经济困难学生资助政策,推动相关工作;提出并审核学生资助专项经费使用计划、监督经费使用情况;接受国内外资助贫困家庭学生捐款,并做好捐款的管理和使用工作;承担并完成自治区国家助学贷款协调领导小组和农村义务教育阶段贫困学生“两免一补”工作领导小组交办的工作任务。

二、机构设置情况

本单位为非参照公务员法管理的公益一类事业单位。

第二部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件:广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度决算公开表)

第三部分:广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2022年度总收入1452.88万元,其中本年收入811.38万元,上年结转结余641.50万元。总收入比2021年度决算数减少96.52万元,下降6.94%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入107.49万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少20.52万元,下降16.03%,下降的主要原因是业务经费拨款减少。

2.其他收入703.89万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,较2021年度决算数减少76万元,下降9.74%,下降的主要原因是其他收入减少。

3.上年结转和结余641.50万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加157.70万元,增长32.60%,增长的主要原因是因疫情原因部分活动未能如期开展。

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、事业收入、经营收入以及使用非财政拨款结余的情况。

(二)本单位2022年度总支出1452.88万元,其中本年支出  937.08万元,年末结转和结余515.80万元,总支出比2021年度决算数增加186.88万元,增长13.43%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)910.19万元,主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,以国家助学贷款为主要内容的高校资助家庭经济困难学生的相关工作、以“两免一补”为主要内容的义务教育阶段资助贫困家庭学生政策、中等职业学校和其他中小学阶段家庭经济困难学生资助政策等相关工作;学生资助专项经费管理等相关工作;接受国内外资助贫困家庭学生捐款管理和使用工作等。较2021年决算数增加184.17万元,增长25.37%,增长的主要原因是历年部分未能如期顺利开展的活动已有序进行。

2.社会保障和就业支出(类)14.86万元, 主要用于按照国家规定缴纳的在职人员社会保障费用等支出。较2021年决算数增加2.67万元,增长21.90%,增长的主要原因是社保基数随着工资基数的上涨而同步上涨。

3.卫生健康支出(类)4.33万元, 主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险等医疗方面的支出。较2021年决算数增加0.25万元,增长5.77%,增长的主要原因是社保基数随着工资基数的上涨而同步上涨。

4.住房保障支出(类)7.43万元, 主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2021年决算数减少0.23万元,下降3%,下降的主要原因是2020年底有员工调入,故2021年追加了住房公积金。

5.年末结转和结余515.80万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,较2021年度决算数减少125.70万元,下降19.59%,下降的主要原因是因疫情原因未能如期开展的部分活动已顺利开展,故结转结余资金比上年减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度一般公共预算财政拨款支出107.49万元,较2021年度决算数减少20.52万元,下降16.03%。其中:基本支出94.75万元,项目支出12.74万元。

广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为113.62万元,支出决算为107.49万元,完成年初预算的94.60%。

(一)教育支出(205类)“其他普通教育支出”项年初预算为86.74万元,支出决算为80.61万元,完成年初预算的92.93%,主要原因是工资结构发生变化。教育支出主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出、以及学生资助业务费等项目支出。

(二)社会保障和就业支出(208类)年初预算为14.86万元,支出决算为14.86万元,完成年初预算的100%。主要用于:

1.“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项年初预算为9.91万元,支出决算为9.91万元,完成年初预算的100%,“机关事业单位基本养老保险缴费支出”主要用于按照国家规定缴纳的机关事业单位基本养老保险费。

2.“机关事业单位职业年金缴费支出”项年初预算为4.95万元,支出决算为4.95万元,完成年初预算的100%,“机关事业单位职业年金缴费支出”主要用于按照国家规定缴纳的机关事业单位职业年金缴费。

(三)卫生健康支出(210类) “事业单位医疗”项年初预算为4.58万元,支出决算为4.58万元,完成年初预算的100%,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险等医疗方面的支出。

(四) 住房保障支出(221类) “住房公积金”项年初预算为7.43万元,支出决算为7.43万元,完成年初预算的100%,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出94.75万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出86.74万元,完成年初预算的96.10%,主要原因是绩效工资减少。工资福利支出主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金。

(二)商品和服务支出6.82万元,完成年初预算7.53万元的90.57%,主要原因是2022年本单位根据厉行节约的要求取消了部分活动开支。商品和服务支出主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

(三)对个人和家庭补助支出1.20万元,完成年初预算的38.71%,主要原因是当年补助开支减少。对个人和家庭补助支出主要用于支付职工回家探亲往返路费、体检费用等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度没有政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    0万元,完成年初预算的0%,与上年持平,无增减变化。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,与年初预算数一致,与上年持平,无增减变化。主要原因是2022年本单位无因公出国计划。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,与年初预算数一致,与上年持平,无增减变化。主要原因是2022年本单位无购置公务车计划。

公务用车运行支出0万元,与年初预算数一致,与上年持平,无增减变化。主要原因是本单位无公务车。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算的0%,与上年持平,无增减变化。主要原因是受疫情影响,2022年本单位无公务接待安排。

七、其他重要事项情况说明

(一)事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2022年度事业单位运行经费支出6.82万元,比年初预算数减少0.71万元,下降9.43%,下降的主要原因是本单位根据厉行节约的要求取消了部分活动开支。事业单位运行经费支出比2021年增加0.27万元,增长4.12%,增长的主要原因是根据工作需要维修(护)费、水费、电费等支出增加。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额177.25万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出177.25万元。授予中小企业合同金额177.25万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额29.70万元,占授予中小企业合同金额的16.76%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单位价值100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一)绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求,本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目1个,为“学生资助业务费”,涉及资金12.74万元,占一般公共预算项目支出总额100%。

组织对“学生资助业务费”这个项目进行了评价,涉及一般公共预算支出12.74万元。从评价情况来看,我单位整体支出绩效指标设置合理,符合全面预算绩效管理要求,体现单位主要职能,符合单位实际,财务管理制度健全,资金使用审批程序严格,较好完成年度绩效目标,产生良好社会经济效益。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体情况:本单位根据年初设定的绩效目标,1个项目评为一等,为“学生资助业务费”项目,该项目占项目总数比例100%,自评得分为100分,自评发现的主要问题及原因有: 受2022年疫情影响,项目开展受阻,一些线下项目如双选会无法按计划开展。

下一步改进措施:加强项目采购政策学习,及时与相关采购部门沟通进度,提高预算支出执行率,近几年政府采购相关法律法规及其具体实施办法有修订,且政府采购使用网络平台等新技术而呈现一些新特点,建议政府采购管理部门和主管部门进一步组织财政预算采购制度学习与指导,提高项目采购执行质量。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:1.广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度决算公开表

2. 广西壮族自治区学生资助管理中心2022年度预算项目绩效自评表