广西壮族自治区教师培训中心2023年度部门决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区教师培训中心概况

一、单位职责

二、机构设置情况

第二部分:广西壮族自治区教师培训中心2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:广西壮族自治区教师培训中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区教师培训中心概况

一、单位职责

广西壮族自治区教师培训中心(自治区外语培训中心、自治区普通话培训测试中心)主要承担全区中小学教师和中等职业学校教师培训相关工作,承担全区教育系统出国人员外语培训工作,承担组织实施普通话水平测试的有关事务性工作和普通话水平测试科学研究、业务培训工作。

二、机构设置情况

本单位为非参照公务员管理的公益二类事业单位。

第二部分:广西壮族自治区教师培训中心2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表。

表二:收入决算表。

表三:支出决算表。

表四:财政拨款收入支出决算总表。

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表。

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

表八:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表。

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表。

上述公开内容详见附件:广西壮族自治区教师培训中心2023年度部门决算公开表。

第三部分:广西壮族自治区教师培训中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2023年度总收入6432.30万元,其中本年收入5755.11万元,较2022年度决算数减少66.67万元,下降1.15%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4772.86万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少592.34万元,下降11.04%。主要原因是中小学幼儿园教师国家级培训计划和职业院校教师素质提高计划两个项目减少经费。

2.事业收入982.25万元,为事业单位开展业务活动取得的收入,主要是开展教师培训及其管理事业活动取得的事业收入。较2022年度决算数增加525.93万元,增长115.25%,主要原因一是2022年广西“区培计划”教师培训改革试点项目,根据合同的完成进度,有320万元在2023年确认收入,二是2023年积极开拓教师培训及其管理事业活动,增加事业收入。

3.其他收入0万元,较2022年度决算数减少0.26万元,该项收入主要是税务机关免征的小微企业增值税及附加税等税费,2023年度没有该项收入。

4.使用非财政拨款结余(含专用结余)138.05万元,主要是事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加138.05万元,主要原因是受新冠疫情影响,上年无法按原计划实施的事业活动,在本年度有序开展,使用非财政拨款结余资金相应增加。

5.上年结转和结余539.14万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加539.14万元,主要原因是受新冠疫情影响,2022年职业院校教师素质提高计划等教师培训活动,无法按原计划实施,部分资金按有关规定结转到2023年度继续使用,上年结转和结余相应增加。

(二)本单位2023年度总支出6432.30万元,其中本年支出6331.80万元,较2022年度决算数增加1195.03万元,增长23.26%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)6298.68万元:主要用于普通教育,是单位决算支出的主要构成部分。较2022年度决算数增加1183.05万元,增长23.13%。主要原因一是在编人员增加1人,人员经费相应增加,二是积极推进各项活动,切实提高部门预算执行,减少各项资金的结转结余,支出相应增加。

2.社会保障和就业支出(类)17.99万元,主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数增加8.44万元,增长88.38%,主要原因是人员增加及薪资晋升引起缴费基数水平变化,机关事业单位基本养老保险缴费相应增加。

3.卫生健康支出(类)支出5.77万元:主要用于事业单位缴纳基本医疗保险费用支出。较2022年度决算数增加1.35万元,增长30.54%,主要原因是人员增加及薪资晋升引起缴费基数水平变化,事业单位医疗保险费支出相应增加。

4.住房保障支出(类)9.36万元:主要用于事业单位缴纳住房公积金支出。较2022年度决算数增加2.19万元,增长30.54%,主要原因是人员增加及薪资晋升引起缴费基数水平变化,住房公积金支出相应增加。

5.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少145.87万元,主要原因是受新冠疫情影响,上年无法按原计划实施的事业活动,在本年度有序开展,引起使用非财政拨款结余资金增加,结余分配相应减少。

6.年末结转和结余100.49万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少438.65万元,主要原因是积极推进各项活动,切实提高部门预算执行,减少各项资金的结转结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2023年度一般公共预算财政拨款支出5211.51万元,较2022年度决算数增加385.45万元,增长7.99%。主要原因是2022年中小学幼儿园教师国家级培训计划等教师培训活动,受新冠疫情影响,无法按原计划实施,按有关规定将资金539.14万元结转到2023年度继续使用。其中:基本支出127.27万元,项目支出5084.24万元。

广西壮族自治区教师培训中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3280.83万元,支出决算为5211.51万元,完成年初预算的158.85%。

(一)教育支出(类)年初预算为3256.43万元,支出决算为5183.90万元,完成年初预算的159.19%。主要反映本单位普通教育方面的支出,主要为本单位日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中:

1.普通教育(款)

小学教育(项):年初财政拨款预算0万元,支出决算为1682.85万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加中小学幼儿园教师培训计划经费,决算支出相应增加。

其他普通教育(项):年初财政拨款预算3256.43万元,支出决算为3501.05万元,完成年初预算的107.51%。决算数大于预算数主要原因是受新冠疫情影响,2022年职业院校教师素质提高计划等教师培训活动,无法按原计划实施,部分资金按有关规定结转到2023年度继续使用,决算支出相应增加。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为11.03万元,支出决算为12.48万元,完成年初预算113.15%。主要反映本单位在职人员基本养老保险缴费支出。其中:

1.行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为11.03万元,支出决算为12.48万元,完成年初预算113.15%。决算数大于预算数的主要原因是增加在职在编人员1人,年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为5.10万元,支出决算为5.77万元,完成年初预算的113.14%。反映本单位事业单位医疗卫生支出。其中:

1.行政事业单位医疗(款)

事业单位医疗(项):年初预算为5.10万元,支出决算为5.77万元,完成年初预算的113.14%。决算数大于预算数的主要原因是增加在职在编人员1人,年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(四)住房保障支出(类):年初预算为8.27万元,支出决算为9.36万元,完成年初预算的113.18%。反映本单位执行国家住房改革政策发生的公积金支出。其中:

1.住房改革支出(款)

住房公积金(项):年初预算为8.27万元,支出决算为9.36万元,完成年初预算的113.18%。决算数大于预算数的主要原因是增加在职在编人员1人,年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出127.27万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出(类)年初预算为93.80万元,支出决算为107.94万元,完成年初预算的115.07%。决算数大于预算数的主要原因是增加在职在编人员1人,年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(二)商品和服务支出(类)年初预算为19.46 万元,支出决算为15.86万元,完成年初预算的81.50%。决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求,严格控制差旅、会议的次数和规模,减少差旅费、会议费支出,决算支出相应减少。

(三)对个人和家庭补助(类)年初预算为3.98 万元,支出决算为3.46万元,完成年初预算的86.93%。决算数与预算数基本持平。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算的0%。与2022年度决算数一致,其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的100%。与2022年度决算数一致。主要原因是2023年本单位无因公出国计划。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的100%。与2022年度决算数一致。主要原因是2023年本单位无购置公务车计划。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的100%。与2022年度决算数一致。主要原因是本单位无公务车。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算的0%。与2022年度决算数一致。主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求,采取各种有效措施,严格控制公务接待经费的支出。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明

本单位为非参照公务员管理的公益二类事业单位,无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明

本单位2023年政府采购支出总额4923.83万元,其中:政府采购货物支出2.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4921.68万元。授予中小企业合同金额528.03万元,占政府采购支出总额的10.72%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的10.73%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本单位共有车辆0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一)整体支出绩效自评结果

本单位是自治区教育厅二级预算单位,没有整体支出绩效自评结果。

(二)项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况:本单位2023年度项目10个,项目支出总额6204.54万元。其中,本级项目10个,本级项目支出6204.54万元;对下转移支付项目0个,对下转移支付0万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:10个项目评为一等,涉及资金6204.54万元,占项目总数比例100%,占项目支出总额比例100%;0个项目评为二等,涉及资金0万元,占项目总数比例0 %,占项目支出总额比例0%;0个项目评为三等,涉及资金0万元,占项目总数比例0%,占项目支出总额比例0%;0个项目评为四等,涉及资金0万元,占项目总数比例0%,占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因:一是个别项目因客观原因,全年预算执行率未达90%;二是受工学矛盾影响,部分学员选派单位未能按文件要求足额精准选派学员参训。下一步改进措施:一是积极推进各项活动,切实提高部门预算执行率,减少各项资金的结转结余;二是强化分层分类培训和管理,压实学员选派责任,优化项目实施内容及时间安排,提高参训率,提升培训质量和效益。

2.部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,中小学幼儿园教师国家级培训计划自评得分94.72分,项目全年预算数为1588万元,执行数为1544.03万元,完成预算的97.23%。项目绩效目标完成情况:一是培训中小学幼儿园教师、校(园)长人数9552人次;二是参训教师结业率达100%。发现的主要问题及原因:受工学矛盾等影响,部分学员选派单位未能按文件要求足额精准选派学员参训。下一步改进措施:强化分层分类培训和管理,压实学员选派责任,优化项目实施内容及时间安排,提高参训率,提升培训质量和效益。

(三)部门绩效评价结果

本单位是自治区教育厅二级预算单位,没有部门绩效评价结果。

(四)财政绩效评价结果

本单位是自治区教育厅二级预算单位,没有财政绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年,按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。