广西民族教育发展中心2023年度单位决算

目    录

第一部分:广西民族教育发展中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分:广西民族教育发展中心2023年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:广西民族教育发展中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分:名词解释

第一部分:广西民族教育发展中心概况

一、本单位职责

主要职能是参与拟定民族教育和民族双语教育发展规划以及民族双语教育教学课程标准或教学大纲;开展民族教育科学、民族双语教学、民族教育特殊问题及重大课题的研究工作;承担课程教材的编写和审定管理相关事务性和服务性工作。

二、机构设置情况

根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于自治区教育厅所属事业单位清理规范意见的通知》(桂编〔2013〕123号)精神,广西民族教育发展中心为自治区教育厅管理的正处级财政全额拨款事业单位。

第二部分:广西民族教育发展中心2023年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算

(上述报表详见附件:广西民族教育发展中心2023年度决算公开表)

第三部分:广西民族教育发展中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2023年度总收入213.18万元,其中本年收入 200.43万元,上年结转和结余12.75万元。总收入比2022年度决算数减少23.58万元,下降9.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入155.61万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少20.90万元,下降11.84%,主要原因是有人员退休,人员经费支出发生变动。

2.其他收入44.82万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加44.82万元,增长100%,主要原因是民族教育与教材业务收入增加。

3.上年结转和结余12.75万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数60.24万元减少47.49万元,下降78.83%,主要原因是用于专项业务活动经费支出。

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、事业收入、经营收入以及使用非财政拨款结余的情况。

(二)本单位2023年度总支出213.18万元,其中本年支出165.74万元, 年末结转和结余47.44万元。总支出比2022年度决算数减少23.58万元,下降9.96%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)129.87万元:主要用于本单位职工工资福利支出,维持本单位运转的民族教育业务经费等支出。

较2022年度决算数减少50.77万元,下降28.11%,下降的主要原因一是人员退休,人员经费发生了变动;二是部分业务活动经费需求减少,经费支出减少。

2.社会保障和就业支出(类)19.81万元,主要为干部职工的养老保险支出。较2022年决算数减少4.29万元,下降17.80%,下降的主要原因是人员退休,养老金支出减少。

3.卫生健康支出(类)6.16万元,主要为事业单位工作人员基本医疗保险。较2022年决算数减少1.32万元,下降17.65%,下降的主要原因是人员退休,支出的医疗保险支出减少。

4.住房保障支出(类)9.90万元,为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2022年决算数减少1.89万元,下降16.03%,下降的主要原因是人员退休,公积金支出减少。

5.年末结转和结余47.44万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年决算数增加34.69万元,增长272.08%。增长的主要原因是民族教育和教材相关业务活动收入增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西民族教育发展中心2023年度一般公共预算财政拨款支出154.20万元,较2022年度决算数减少22.31万元,下降12.64%。其中:基本支出146.61万元,项目支出7.59万元。

广西民族教育发展中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为164.71万元,支出决算为154.20万元,完成年初预算的93.62%。

(一)教育支出(205类)年初预算为122.64万元,主要用于为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出、民族教育业务与专项业务活动支出等。支出决算为118.34万元,完成年初预算的96.49%,主要原因一是有人员退休,人员经费发生变动;二是部分业务活动经费需求减少,经费支出减少。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为23.27万元,支出决算为19.81万元,完成年初预算的85.13%,主要是用于在职职工的单位基本养老保险费用。下降的原因是人员退休,人员经费发生了变动。引起基本养老保险费用支出相应减少。

行政事业单位养老支出(款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为15.52万元,支出决算数为13.20万元。完成年初预算数的85.05%。主要用于在职人员养老保险缴纳支出,减少的原因是人员退休,基本养老保险支出减少。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为7.75万元,支出决算为6.61万元,完成年初预算的85.29%。主要用于在职人员职业年金缴纳支出,减少的原因是人员退休,职业年金支出减少。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为7.17万元,支出决算为6.16万元,完成年初预算85.91%。主要用于在职职工的基本医疗保险缴纳支出。下降的原因是人员退休,基本医疗保险费用支出减少。

(四)住房保障支出(类)年初预算为11.63万元,支出决算为9.90万元,完成年初预算85.12%,为按国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。下降的原因是人员退休,住房公积金支出减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出146.61万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出134.45万元,年初预算为141.30万元,完成年初预算95.15%。决算数小于预算数的主要原因是有人员退休,人员经费支出减少。

(二)商品和服务支出为8.84万元,年初预算为9.56万元,完成年初预算的92.47%。按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、手续费、水电费、邮电费、维修(护)费、会议费、劳务费、工会经费、其他商品服务支出等日常公用经费支出。决算数小于预算数的主要原因是落实“过紧日子”要求压减非必要公用经费支出。

(三)对个人和家庭补助支出为3.33万元,年初预算为4.85万元,完成年初预算的68.66%。主要用于支付遗属生活补助、离休费、职工回家探亲往返路费、已故职工丧葬费和体检费用等。决算数小于预算数的主要原因是人员退休,引起部分费用支出相应减少。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西民族教育发展中心2023年度没有政府性基金安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西民族教育发展中心2023年度没有国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.05万元。完成年初预算预算的71.43%。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0.05万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。完成年初预算的0%,与2022年度决算数一致。主要原因是2023年本单位无因公出国计划。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,与2022年度决算数一致。主要原因是2023年本单位无购置公务车计划。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的0%,与2022年度决算数一致。主要原因是本单位无公务车。

(三)公务接待费支出0.05万元,占年初预算的71.43%。比2022年增加了0.05万元,增长100%。增长的原因是安排了一次国内公务接待,接待人数5人,人均支出为0.01万元。

七、其他重要事项情况说明

(一)事业运行经费支出情况说明。

本单位2023年度事业运行经费支出8.84万元,比年初预算减少0.72万元,降低7.53%。降低的主要原因是根据实际日常开支情况减少了部分业务活动经费。事业运行经费支出比2022年增加了0.08万元,增长了0.91%。主要原因是根据工作实际需要增加了维修(护)费、水电费等支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额 0.10万元,其中:政府采购货物支出 0.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.10万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额0.10万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一)整体支出绩效自评结果。

本单位是自治区教育厅二级预算单位,无整体支出绩效自评结果。

(二)项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况:本单位2023年度财政项目1个,项目支出总额7.59万元。其中,本级项目1个,本级项目支出7.59万元;对下转移支付项目0个,对下转移支付0万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:1个项目评为一等,涉及资金7.59万元,占财政项目总数比例100%,占财政项目支出总额100%。自评发现的主要问题及原因:一是预算执行中存在变化和调整事项。二是业务部门对绩效指标的设置需要更为精准,更多地使用可量化指标。

下一步改进措施:一是精准编制项目预算需求,及时追踪绩效指标。二是加强绩效编制培训学习。

2.根据年初设定的绩效目标,民族教育业务费项目自评得分为96.86分,自评等级一等。项目全年预算数为9.00万元,执行数为7.59万元,完成预算的84.33%。较好地完成了年初预算计划。项目绩效目标完成情况:组建专家团队对182所民族团结进步教育示范学校、非物质文化遗产传承教育示范学校建设进行专项培训指导。指导东兴市东兴镇竹山村、忻城县红渡镇六纳村打造自治区民族团结进步示范村落。组建11个专家组赴10个壮语文教学示范基地和29个县开展巡回指导。组织专家对19家教材出版单位修订党的二十大精神进地方课程教材方案进行审核并逐一反馈审核意见,不断提升地方课程教材质量。组织专家对自治区教辅推荐目录上意识形态属性较强的道德与法治(思想政治)、语文、历史三科780余册教辅进行集中核查并逐一向出版单位反馈核查意见,督促出版单位及时完成修订工作。组织20余名专家对合作开发的《美术》教材进行集中审读并及时修改完善。指导各市开展市级全学科全员培训,提升教师运用教材开展教育教学活动能力。

3.部门绩效评价结果。

本单位是自治区教育厅二级预算单位,无部门绩效评价结果。

4.财政绩效评价结果。

本单位是自治区教育厅二级预算单位,无财政绩效评价结果。

(说明:预算绩效管理工作开展情况,资金统计口径均为财政资金。)

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、事业单位运行经费:为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1:广西民族教育发展中心2023年决算公开表

附件2:广西民族教育发展中心2023年度预算项目绩效自评表