广西壮族自治区教育厅2024年度部门决算

第三部分:广西壮族自治区教育厅2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2024年度总收入2,833,363.04万元,其中本年收入2,532,248.21万元,较2023年度决算数增加10,183.50万元,增长0.40%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1,329,087.03万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加7,577.78万元,增长0.57%,主要原因:一是广西信息职业学院、广西物流职业技术学院、北部湾大学等高校招生规模扩大,学生人数增加,按照学生人数核拨的生均定额总量及本专科国家助学金、研究生国家助学金等增幅较大;二是自治区进一步加大对高等教育的支持力度,本科和高职生均拨款补助水平均有提高;三是教育厅部门机构新增1户预算单位广西医科大学附设护士学校,一般公共预算财政拨款收入相应增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入17,242.31万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加4,788.54万元,增长38.45%,主要原因是广西医科大学本级、广西电力职业技术学院获得超长期特别国债拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少40.00万元,下降100.00%,主要原因是广西民族大学2023年获得的文化产业发展专项资金-广西“核心期刊”影响力提升工程专项拨款本年不再拨付。

4.事业收入803,823.17万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加3,961.39万元,增长0.50%,主要原因:一是由于我区高等教育规模继续适度扩大,在校学生人数增加,相应增加教育收费收入;二是部分高校教育投入加大,支出增加,财政专户申请回拨金额相应增加。

5.经营收入822.08万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加119.26万元,增长16.97%,主要原因是广西教育考试命题与评价中心扩大高校招生现场咨询会规模,展位咨询服务费收入增加。

6.其他收入381,273.61万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:事业单位固定资产出租收入、非同级财政拨款收入、债务预算收入等。较2023年度决算数减少6,223.47万元,下降1.61%,主要原因是广西师范大学、桂林理工大学、桂林电子科技大学等单位上年获得政策性设备贴息贷款,本年度无该项目,债务预算收入相应减少。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)16,099.40万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少8,372.68万元,下降34.21%,主要原因是随着武鸣教育园区等新校区建设投入运行,学生规模扩大,学校各类收入相应增加,广西医科大学、桂林电子科技大学、南宁师范大学、广西民族大学等高校本年度收支缺口的资金较2023年度有所下降。

8.上年结转和结余285,015.43万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加16,914.65万元,增长6.31%,主要原因是基建工程进度受天气等诸多因素影响,且项目建设期一般多为两年或以上,而财政拨款当年一次性下达,多数项目单位都不能在当年完成全部支出,需列支结转至下一年使用。

(二)本部门2024年度总支出2,833,363.04万元,其中本年支出2,558,771.88万元,较2023年度决算数增加22,663.19万元,增长0.89%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)383.33万元,主要用于河池学院新校区项目H宿舍组团建设、教育强国基础建设桂林理工大学雁山校区24栋智慧中心建设经费、广西科技大学本级车用功率芯片与传感器研究实训基地项目和广西中医药大学明秀校区学生宿舍等项目支出,较2023年度决算数增加283.33万元,增长283.33%,主要原因是2024年财政追加上述高校一般公共服务支出相关项目经费,支出相应增加。

2.教育支出(类)2,458,619.73万元,是自治区教育厅部门决算支出的主要构成部分,较2023年度决算数增加34,733.48万元,增长1.43%,主要原因:一是由于预算执行进度加快,当年教育支出规模较上年增长;二是广西信息职业学院、广西物流职业技术学院、北部湾大学等高校招生规模扩大,学生人数增加,教育事业支出相应增加;三是教育厅部门机构新增1户预算单位广西医科大学附设护士学校,各类教育支出相应增加;四是2024年财政以205类功能科目下拨八桂学者等项目经费(2023年以206类功能科目下拨),支出相应增加。

3.科学技术支出(类)4,401.46万元,主要用于科技厅等非同级财政拨款科研项目等开支,较2023年度决算数减少1,959.22万元,下降30.80%,主要原因是2023年八桂学者等项目以一般公共预算拨款206类功能科目下拨,2024年此类拨款部分以205类功能科目下拨,部分拨入各高校基本户,科学技术支出相应减少。

4.文化旅游体育与传媒支出(类)340.00万元,主要用于桂林旅游学院广西游客满意度调查项目和第15届“红铜鼓”中国—东盟艺术教育成果展演活动项目支出,较2023年度决算数增加326.80万元,增长2475%,主要原因是本年财政追加桂林旅游学院广西游客满意度调查项目经费190万元和第15届“红铜鼓”中国—东盟艺术教育成果展演活动项目经费150万元,支出相应增加。

5.社会保障与就业支出(类)39,552.20万元,主要用于反映机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休费、归口管理的行政单位离退休等支出,较2023年度决算数减少9,477.89万元,下降19.33%。主要原因:一是2023年根据自治区对北部湾大学等6所高校管理体制调整社会保险衔接工作的要求,北部湾大学、广西科技师范学院、广西民族师范学院获得追加3所高校体制调整社会保险衔接补助经费合计7,949万元,2024年无此类支出;二是2023年百色学院通过预算调整调减205教育支出、调增2080506机关事业单位职业年金缴费支出1,175.00万元清缴以前年度年金,2024年无此类支出。

6.卫生健康支出(类)21,833.33元,主要用于行政事业单位缴纳基本医疗保险费用、医疗费、财政追加给所属医科院校的医药卫生人才队伍建设等的专项支出。较2023年度决算数增加524.63万元,增长2.46%。主要原因:一是教育厅部门机构新增1户预算单位广西医科大学附设护士学校,计提的医疗保险相应增加;二是南宁师范大学本级对并入的原广西教育学院教职工按新标准调增了社保基数。

7.住房保障支出(类)17,086.82万元,主要用于在职人员住房公积金和老旧小区改造、保障性安居工程等项目,较2023年度决算数增加570.37万元,增长3.45%。主要原因:一是教育厅部门机构新增1户预算单位广西医科大学附设护士学校,住房公积金收支相应增加;二是南宁师范大学本级对并入的原广西教育学院教职工按新标准调增了公积金基数。

8.其他支出(类)16,554.99万元,主要是广西发行的高校专项债券用于高校校区建设、桂林花江智慧谷电子信息创业产业园、广西医科大学东盟国际口腔医学院提升及配套工程等项目支出,较2023年度决算数减少2,298.32万元,下降12.19%。主要原因是2023年我区对高校专项政府债券发行额度大幅减少,2024年上年列支结转的政府性基金专项债券收入较2023年减少,对应的支出相应减少。

9.结余分配24,081.23万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加8,813.87万元,增长57.73%,主要原因是随着教育规模的扩大教育厅所属高校计提的学生资助基金等相应增加。

10.年末结转和结余250,509.93万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少12,751.59万元,下降4.84%,主要原因是各单位加快预算执行进度,支出预算执行进度提高,教育支出规模较上年增长,结转结余数下降。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2024年度一般公共预算财政拨款支出1,321,367.86万元,较2023年度决算数减少1,446.77万元,下降0.11%。其中:基本支出431,600.05万元,项目支出889,767.81万元。

广西壮族自治区教育厅2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,182,086.76万元,支出决算为1,321,367.86万元,完成年初预算的111.78%。

(一)一般公共服务支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为383.33万元。该项支出主要反映发改委支持教育厅厅属高校发展支出。其中:

1.发展与改革事务(款)

其他发展与改革事务支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算381.00万元。主要是年中财政追加了河池学院新校区项目H宿舍组团建设、教育强国基础建设桂林理工大学雁山校区24栋智慧中心建设经费、广西科技大学本级车用功率芯片与传感器研究实训基地项目和广西中医药大学明秀校区学生宿舍等项目预算381万元,决算支出相应增加。

2.统计信息事务(款)

行政运行(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算2.33万元。主要是年中财政追加了相关经费。

(二)教育支出(类)年初预算为1,121,475.03万元,支出决算为1,251,658.40万元,完成年初预算的111.61%。主要反映我厅教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、特殊教育等方面的支出,主要为我厅机关、厅属高校和其他事业单位的日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中:

1.教育管理事务(款)

行政运行(项):年初预算为3,578.34万元,支出决算为3,812.46万元,完成年初预算的106.54%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政增划2023年度区直机关年度考核奖经费,决算支出相应增加。

一般行政管理事务(项):年初预算为2,857.85万元,支出决算为2,530.86万元,完成年初预算的88.56%。决算数小于年初预算数的主要原因:一是教育厅本级厉行勤俭节约,严格落实“过紧日子”政策,压减本年机关业务及运维费等经费支出;二是教育厅本级本年获取的涉密视频会议室项目在2024年年内尚未全部形成支出,存在183.93万元的指标结余列支结转至2025年继续使用。

机关服务(项):年初预算为406.93万元,支出决算为434.12万元,完成年初预算的106.68%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加有关单位2023年度区直机关年度考核奖经费和2024年增人增资经费,决算支出相应增加。

其他教育管理事务支出(项):年初预算为110.00万元,支出决算为108.75万元,完成年初预算的98.86%。决算数小于年初预算数的主要原因是教育厅本级本年获得的学校安全稳定工作经费在2024年内尚未全部形成支出,存在1.25万元的指标结余列支结转至2025年继续使用。

2.普通教育(款)

学前教育(项):年初预算为3,925.68万元,支出决算为3,046.61万元,完成年初预算的77.61%。决算数小于年初预算数的主要原因是年中财政核减广西壮族自治区教育厅本级C学前教育发展资金,决算支出相应减少。

小学教育(项):年初预算为99,477.18万元,支出决算为89,308.71万元,完成年初预算的89.78%。决算数小于年初预算数的主要原因是广西壮族自治区教育厅本级获得的C免费教科书专项经费(中央资金)2024年年内尚未全部形成支出,存在8,359.14万元的指标结余列支结转至2025年继续使用。

初中教育(项):年初未安排财务拨款预算,支出决算为801.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加C免费教科书专项经费(中央资金),决算支出相应增加。

高中教育(项):年初预算为6,745.28万元,支出决算为12,613.06万元,完成年初预算的186.99%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西师范大学附属中学工资性支出、普通高中国家助学金、普通高中家庭经济困难学生免学杂费等项目经费,决算支出相应增加。

高等教育(项):年初预算为876,862.05万元,支出决算为994,111.02万元,完成年初预算的113.37%。决算数大于年初预算数的主要原因:一是年中财政追加高校建设专项资金;二是年中财政追加高校建设贷款贴息经费;三是年中财政追加本科高校生均定额经费;四是年中财政追加高校奖助学金资助经费;五是年中财政追加高校增人增资人员经费等,决算支出相应增加。

其他普通教育支出(项):年初预算为11,364.62万元,支出决算为10,188.15万元,完成年初预算的89.65%。决算数小于年初预算数的主要原因是年中财政核减广西壮族自治区招生考试院高考综合改革全真模拟专项经费和广西壮族自治区教育技术和信息化中心事业单位公务交通费用,决算支出相应减少。

3.职业教育(款)

中等职业教育(项):年初预算为25,222.63万元,支出决算为23,785.18万元,完成年初预算的94.30%。决算数小于年初预算数的主要原因是年中财政厅核减广西科技大学附属卫生学校、广西银行学校、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西艺术学院附属中等艺术学校等单位工资性支出、离休支出和中等职业学校免学费等经费,决算支出相应减少。

高等职业教育(项):年初预算为87,814.86万元,支出决算为107,705.24万元,完成年初预算的122.65%。决算数大于年初预算数的主要原因是广西幼儿师范高等专科学校、广西金融职业技术学院、广西体育高等专科学校、广西物流职业技术学院、广西电力职业技术学院、广西壮族自治区教育厅本级2023年获得的C高等教育学生资助项目、高水平高职学校和专业建设支持、“双高”建设经费、服兵役学生学费减免资助等项目未在年内全部形成支出,剩余指标列支结转至2024年支出。

其他职业教育支出(项):年初预算为250.00万元,支出决算为314.35万元,完成年初预算的125.74%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加相关经费。

4.成人教育(款)

成人高等教育(项):年初预算为2,753.32万元,支出决算为2,792.60万元,完成年初预算的101.43%。决算数与年初预算数基本持平。

5.其他教育支出(款)

其他教育支出(项):年初预算为106.29万元,支出决算为106.29万元,完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算数持平。

(三)科学技术支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为153.09万元。反映我厅科学技术方面的支出,主要为我厅所属单位承担的科学项目支出。

1.其他科学技术支出(款)

其他科学技术支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为153.09万元。

(四)文化旅游体育与传媒支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为340.00万元。反映我厅用于文化、宣传等方面的支出。主要为桂林旅游学院2024年自治区文化和旅游发展专项支出。

1.文化和旅游(款)

文化和旅游市场管理(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为190.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加桂林旅游学院广西游客满意度调查项目经费,决算支出相应增加。

其他文化和旅游支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为150.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加桂林旅游学院第15届“红铜鼓”中国—东盟艺术教育成果展演活动经费,决算支出相应增加。

(五)社会保障和就业支出(类)年初预算为22,912.09万元,支出决算为29,949.27万元,完成年初预算的130.71%。主要反映教育厅厅机关、厅属单位的离退休经费及管理离退休人员的支出、在职人员基本养老保险缴费支出、已故人员死亡抚恤等支出内容。

1.人力资源和社会保障管理事务(款)

博士后日常经费(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为1,732.50万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西医科大学、桂林电子科技大学、桂林理工大学、广西师范大学、广西民族大学等高校广西博士后“两站”项目补助经费,决算支出相应增加。

引进人才费用(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为1,631.09万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西中医药大学、桂林理工大学、桂林电子科技大学、南宁师范大学等高校自治区高层次人才支持经费,决算支出相应增加。

2.行政事业单位养老支出(款)

行政单位离退休(项):年初预算为292.60万元,支出决算为296.39万元,完成年初预算的101.30%。决算数与年初预算数基本持平。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为22,201.72万元,支出决算为22,591.36万元,完成年初预算的101.75%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加增人增资基本养老保险经费,支出相应增加。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为417.77万元,支出决算为418.06万元,完成年初预算的100.07%。决算数与年初预算数基本持平。

3.抚恤(款)

死亡抚恤(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为3,279.88万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加有关单位已故职工死亡抚恤金形成决算支出。

(六)卫生健康支出(类)年初预算为21,048.35万元,支出决算为21,796.95万元,完成年初预算的103.56%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加相关资金,决算支出相应增加。

1.公共卫生(款)

基本公共卫生服务(项):年初预算为30.00万元,支出决算为80.00万元,完成年初预算的266.67%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加基本公共卫生服务项目补助资金(中央资金),决算支出相应增加。

重大公共卫生服务(项):年初预算为225.00万元,支出决算为226.43万元,完成年初预算的100.64%。决算数与年初预算数基本持平。

2.行政事业单位医疗(款)

行政单位医疗(项):年初预算为220.93万元,支出决算为220.77万元,完成年初预算的99.93%。决算数与预算数基本持平。

事业单位医疗(项):年初预算为13,118.70万元,支出决算为13,221.13万元,完成年初预算的100.78%。决算数与年初预算数基本持平。

公务员医疗补助(项):年初预算为3,280.28元,支出决算为3,323.47万元,完成年初预算的101.32%。决算数与年初预算数基本持平。

3.中医药事务(款)

中医(民族医)药专项(项):年初预算为1,089.62万元,支出决算为1,139.62万元,完成年初预算的104.59%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西医科大学中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金(中医药事业传承与发展部分),决算支出相应增加。

4.其他卫生健康支出(款)

其他卫生健康支出(项):年初预算为3,083.83万元,支出决算为3,585.53万元,完成年初预算的116.27%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西医科大学、广西中医药大学、桂林医学院、右江民族医学院和广西科技大学等单位中央财政医疗服务与保障服务能力提升(卫生健康人才培养)补助资金,决算支出相应增加。

(七)住房保障支出(类)年初预算为16,651.29万元,支出决算为17,086.82万元,完成年初预算的102.62%。反映教育厅厅机关、厅属单位执行国家住房改革政策发生的公积金、提租补贴、购房补贴等方面的支出。

1.住房改革支出(款)

住房公积金(项):年初预算为16,651.29万元,支出决算为17,086.82万元,完成年初预算的102.62%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加增人增资住房公积金经费,支出相应增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出431,600.05万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出370,231.26万元,年初预算为358,075.24万元,完成年初预算的103.39%。预决算差异的主要原因是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(二)商品和服务支出33,603.96万元,年初预算为33,285.92万元,完成年初预算的100.96%。预决算基本持平。

(三)对个人和家庭的补助支出27,547.55万元,年初预算为25,210.73万元,完成年初预算的109.27%。预决算差异的主要原因是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(四)资本性支出217.28万元,年初预算为261.01万元,完成年初预算的83.25%。预决算差异的主要原因是广西金融职业技术学院使用定额商品服务支出安排的办公设备购置经费年内未全部形成支出,存在未列支结转指标43.73万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2024年度政府性基金支出18,650.94万元,较2023年度决算数减少202.37万元,下降1.07%。其中:基本支出0.00万元,项目支出18,650.94万元。

广西壮族自治区教育厅2024年度政府性基金支出年初预算为164.00万元,支出决算为18,650.94万元,完成年初预算的11,372.52%。

(一)教育支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为2,095.95万元。主要反映我厅教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、特殊教育等方面的支出,主要为教育厅厅属单位获得超长期特别国债安排的相关支出。其中:

1.超长期特别国债安排的支出(款)

高等教育(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为2,050.35万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西医科大学教学科研仪器设备更新项目投入,项目决算支出相应增加。

职业教育(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为45.60万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西电力职业技术学院新型电力系统产教融合实训设备更新项目(一期)投入,项目决算支出相应增加。

(二)其他支出(类)年初预算为164.00万元,支出决算为16,554.99万元。反映教育厅厅属单位获得专项债券以及应用体育彩票公益金发展体育事业形成的相关支出。其中:

1.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)

其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为16,055.51万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加高校校区建设、桂林花江智慧谷电子信息创业产业园、广西医科大学东盟国际口腔医学院提升及配套工程建设投入,项目决算支出相应增加。

2.彩票公益金安排的支出(款)

用于体育事业的彩票公益金支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为260.78万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加桂林电子科技大学、广西体育高等专科学校、广西民族师范学院、广西民族大学等单位体育彩票公益金项目,用于举办中国匹克球城市挑战赛、中国匹克球巡回赛总决赛、支持群众体育事业以及全民健身补助,项目决算支出相应增加。

用于教育事业的彩票公益金支出(项):年初预算数为164.00万元,支出决算为238.71万元,完成年初预算的145.55%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中财政追加广西师范大学本级、南宁师范大学本级、桂林电子科技大学、广西财经学院、桂林理工大学等单位中央专项彩票公益金支持大学生创新创业项目资金,项目决算支出相应增加。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

广西壮族自治区教育厅2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出122.41万元,完成年初预算的73.68%,比上年增加35.16万元,主要原因是2024年教育厅本级对外交流、接待活动增加,相应的因公出国(境)费、公务接待费增加。其中:因公出国(境)费支出决算61.19万元,公务用车购置及运行费支出决算52.96万元,公务接待费支出决算8.26万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出61.19万元,完成年初预算的76.49%,比上年增加22.27万元,原因是2024年教育厅对外交流活动陆续开展,广西壮族自治区教育厅本级组织出国考察交流学习,因公出国(境)费用较2023年增长幅度较大。全年使用财政拨款安排出国团组12个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计12个,累计27人次。开支内容包括:组团赴老挝、柬埔寨、瑞士、德国、非洲等地进行教育交流访问费用。

(二)公务用车购置及运行费支出52.96万元。其中:

公务用车购置支出19.88万元,完成年初预算的99.40%,比上年增加19.88万元,原因是根据各单位的需求及公务车编制情况,广西壮族自治区教育厅本级2024年经批准购置公务用车一辆,主要用于工作性事务保障。

公务用车运行支出33.08万元,完成年初预算的63.21%,比上年减少8.01万元,原因是教育厅所属各单位公务用车保有量较上年减少,加之2024年度教育厅所属各单位加强成本控制和节约开支,故公务用车维护费用相应减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年,广西壮族自治区教育厅53个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆,全年运行费支出33.08万元,平均每辆2.21万元。

(三)公务接待费支出8.26万元,完成年初预算的59.86%,比上年增加1.02万元,主要原因是广西壮族自治区教育厅本级、广西教育研究院、广西开放大学等2024年调研、交流学习等业费活动增加,公务接待费较2023年相应增加。国内公务接待批次67次,人次547次;外事接待批次3次,人次43次;国(境)外公务接待批次0次,人次0次。公务接待费主要是安排接待教育部及兄弟省(自治区、直辖市)有关领导来我区参加重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类教育业务活动需要开支的公务接待费用,包括接待发生的住宿费和工作餐费等支出。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出679.40万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数712.55万元减少33.15万元,降低4.65%。主要原因是教育厅本级厉行勤俭节约,预算安排压减定额商品和服务支出。比2023年减少19.47万元,降低2.79%。主要原因一是教育厅本级厉行勤俭节约,严格落实“过紧日子”政策,预算安排压减机关运行经费;二是教育厅本级2024年核减编制人员数量3人,公用经费较上年减少。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额490,926.30万元,其中:政府采购货物支出348,884.31万元、政府采购工程支出77,892.09万元、政府采购服务支出64,149.90万元。授予中小企业合同金额403,616.13万元,占政府采购支出总额的82.22%,其中:授予小微企业合同金额93,955.92万元,占授予中小企业合同金额的23.28%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的92.06%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的53.87%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的77.18%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日,本部门共有车辆391辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、主要负责人用车16辆、机要通信用车7辆、应急保障用车27辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车9辆、离退休干部服务用车12辆、其他用车320辆,其他用车主要是大、中、小型各类客车以及旅行车等;单位价值100万元以上设备(不含车辆)851台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一)整体支出绩效自评结果

我部门2024年度部门预算数2,509,028.917万元,执行数1,982,354.641万元,预算执行率79.01%,整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看,整体支出主要产出与效果很好:

整体支出主要产出完成情况优秀,如改扩建幼儿园数量,指标值≥49所,完成值100所,完成率204.08%;新建、改扩建义务教育阶段学校数量,指标值150所,完成值622所,完成率414.67%;支持优质中职学校和专业建设数量,指标值91所,完成值91所,完成率100%;建设广西一流学科项目数量,指标值63个,完成值63个,完成率100%;支持一流本科课程建设数量,指标值1041门,完成值1041门,完成率100%;发放乡村教师生活补助人次,指标值≥28万人次,完成值26.89万人,完成率96.04%;建设特殊教育学校数量,指标值92所,完成值95所,完成率103.26%等。

整体支出主要效果显著,如学前教育毛入园率,指标值≥92%,完成值93.7%,完成率101.85%;普惠性幼儿园覆盖率,指标值≥80%,完成值91.39%,完成率114.24%;九年义务教育巩固率,指标值≥96.7%,完成值96.9%,完成率100.21%;民办高校毕业生初次去向落实率,指标值≥75% ,完成值78.52%,完成率104.69%;高校毕业生初次去向落实率,指标值≥80%,完成值83.58%,完成率104.48%;高中阶段毛入学率,指标值≥92.9%,完成值92.9%,完成率100%;高等教育毛入学率,指标值≥52.5%,完成值56.8%,完成率108.19%;教育骨干网稳定安全的网络覆盖率,指标值≥98%,完成值100%,完成率102.05%等。

(二)项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况。

我部门2024年度项目1675个,项目支出总额2,250,562.00万元。其中,本级项目110个,本级项目支出1,045,887.00万元;对下转移支付项目46个,对下转移支付873,761.00万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:1432个项目评为一等,涉及资金1,980,244.52万元,占项目总数比例85.49%,占项目支出总额比例87.99%;169个项目评为二等,涉及资金263,948.63万元,占项目总数比例10.09%,占项目支出总额比例11.73%;49个项目评为三等,涉及资金6,114.87万元,占项目总数比例2.93%,占项目支出总额比例0.27 %;25个项目评为四等,涉及资金254.76万元,占项目总数比例1.49%,占项目支出总额比例0.01%。自评发现的主要问题为不注重佐证材料的收集,部分佐证材料不完整,部分指标未附佐证材料,佐证材料不相关,提供佐证材料无法有效支持评分结论等。主要原因是对如何佐证并无相关明确规定。下一步,我部门将开展文件重点内容解读培训,收集典型错误案例与正确范例,通过实操演练强化理解,提升经办人员对规则的实际应用能力,推动预算管理和预算资金使用提质增效。

2.部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标,C高等教育学生资助项目自评得分为100分,一等,项目全年调整后预算数48,489.915万元,实际支出数48,489.915万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况为:2024年12月31日前,全年完成下达民办高校奖助学金48,489.915万元,奖助学生131739名。对符合资助政策的受奖励学生100%发放国家奖学金、励志奖学金、国家助学金、学费补偿或助学贷款代偿、学费减免、退役士兵享受本专科国家助学金,对符合资助政策的受助学生100%减免学费,受奖励学生及受助学生满意度大于等于98.27%。

项目绩效指标完成情况如下:

(1)数量指标“符合条件受奖励比例”,指标值100%,实际完成值100%,指标完成率为100%;采取全面摸底调查,全年完成下达民办高校奖助学金48,489.915万元,奖助学生131739名。符合资助条件的应受助学生的比例=(符合条件的应受助学生数131739人/应受助学生总数131739人)×100%;

(2)质量指标“受奖励对象合格率”,指标值100% ,实际完成值100%,指标完成率为100%;通过严格审核机制,131739名受奖助学生100%符合受奖助资格,达到预期目标。受助对象合格率=(受助学生中符合条件的人数131739人/总受助学生数131739人)×100%;

(3)时效指标“奖励及时率”,指标值100%,实际完成值100%,指标完成率为100%;通过优化资助流程、采取跟踪提醒措施,2024年奖助学金已于12月31日前发放,达到预期目标。资助及时率=(按时发放的资助次数131739次/应发放的资助总次数131739次)×100%

(4)成本指标1“服兵役学生复学学费减免受助标准”,指标值“本专科学生减免标准最高为16000元/年”,实际完成值“严格按资助标准本专科每年最高不超过20000元/人资助标准进行资助,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(5)成本指标2“本专科国家奖学金奖励标准”,指标值“8000元/年 ”,实际完成值“严格按10000元/人奖励标准进行奖励,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(6)成本指标3“退役士兵享受本专科国家助学金受助标准”,指标值3300元/年,实际完成值“严格按资助标准一等助学金4700元/年,二等助学金3700元/年,三等助学金2700元/年进行资助,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(7)成本指标4“本专科国家励志奖学金奖励标准”,指标值5000元/年,实际完成值“严格按6000元/人奖励标准进行奖励,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(8)成本指标5“服兵役学费补偿或助学贷款代偿受助标准”,指标值“本专科学生补偿或代偿标准最高为12000元/年”,实际完成值“严格按资助标准本专科每年最高不超过20000元/人资助标准进行资助,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(9)成本指标6“本专科国家助学金奖励标准”,指标值“一等助学金4300元/年,二等助学金3300元/年,三等2300元/年”,实际完成值“严格按资助标准一等助学金4700元/年,二等助学金3700元/年,三等助学金2700元/年进行资助,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(10)成本指标7“退役入学学费减免受助标准 ”,指标值本专科学生减免标准最高为16000元/年 ,实际完成值“严格按资助标准本专科每年最高不超过20000元/人资助标准进行资助,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(11)成本指标8“直招士官学费补偿或助学贷款代偿受助标准”,指标值本专科学生补偿或代偿标准最高为16000元/年,实际完成值“严格按资助标准本专科每年最高不超过20000元/人资助标准进行资助,达到预期目标”。偏差原因为国家提高标准;

(12)社会效益“奖励目标人群覆盖率”,指标值100%,实际完成值100%,通过广泛宣传资助政策,高等教育学生资助项目已覆盖符合资助条件的受奖助学生,达到预期目标。资助目标人群覆盖率=(实际受助的符合条件人数131739人/目标人群总数131739人)×100%

(13)服务对象满意度“奖励学生满意度”,指标值≥90%,实际完成值98.27%,通过问卷调查,享受奖助学生及其家长满意度98.27%,超过预期目标。

(三)部门绩效评价结果。

组织对“乡村教师生活补助项目”等2个重点项目进行了部门评价,评价结果为均为一等,涉及资金78,727.66万元,如下表所示。

从评价情况来看,我部门开展的部门评价严格执行财政厅的要求和流程,保障部门评价质量:一是制定项目支出绩效评价工作方案,包括成立评价小组以及绩效评价查验的材料清单;确定评价证据、数据的搜集方法,明确数据来源途径、采集方法;二是设计满意度调查问卷,为了更全面地了解本项目实施情况,评价小组针对项目涉及的受益对象设计满意度调查问卷;三是现场查验材料,评价小组对佐证资料进行查阅,现场抽查2024年项目管理、资金管理、项目产出等方面的资料,查验资料包括立项依据文件、项目管理办法、资金拨付凭证等;四是实地调研和满意度调查。评价小组在查阅完资料后,与项目执行管理人员,开展调查问卷。五是撰写绩效评价报告,评价小组根据自评价材料、现场查验材料情况、走访核实情况和与单位会谈情况,对照财政绩效评价指标体系,分析讨论该项目的绩效评价情况,逐条分析、评分,并完成部门绩效评价报告。

(四)财政绩效评价结果(无)。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:广西壮族自治区教育厅2024年度部门决算公开表