广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度部门决算公开

目    录

第一部分：广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）概况

一、主要职能

广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）主要职责有：（一）承担全区中小学教师和中等职业学校教师培训相关工作及全区教育系统出国人员外语培训工作；（二）承担组织实施普通话水平测试的有关事务性工作；（三）承担普通话水平测试科学研究和业务培训。

二、部门决算单位构成

2019年度决算编制范围包括预算单位1个。

第二部分：广西壮族自治区教师培训中心、（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度部门决算报表

本次公开的内容包括：

表一：收入支出决算总表。

表二：收入决算表。

表三：支出决算表。

表四：财政拨款收入支出决算总表。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

上述公开内容详见附件:自治区本级2019年度部门决算公开附表。

第三部分：广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）      2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入3453.61万元，其中本年收入3453.61万元,较2018年度决算数减少2105.65万元，下降37.88%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3090.28万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少2130.44万元，降40.81%，主要原因是财政减少了第二批“国培计划”项目拨款。

2.事业收入362.46万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，主要是教育系统公派出国留学行前外语培训及手续办理服务等，较2018年度决算数增加157.83万元，增长77.13%，主要原因是国境外交流业务量递增的影响。

3.其他收入0.87万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加0.12万元，增长16%，主要原因是银行存款结息增加。

4.上年结转和结余136.96万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数增加136.96万元，增长100%，主要原因是项目执行率不高形成结余。

（二）本部门2019年度总支出3453.61万元，其中本年支出3299.85万元,较2018年度决算数减少2105.65万元，下降37.88%。支出具体情况如下：

1.教育（类）支出3280.88万元：主要用于普通教育及职业教育支出。较2018年度决算数减少2220.58万元，下降40.36%，主要原因是财政减少了第二批“国培计划”项目拨款。

2.社会保障与就业支出（类）9.73万元，主要为机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2018年度决算数减少1.67万元，降低14.65%，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费比率从18%降低到16%。

3.医疗卫生和计划生育（类）支出3.40万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险等医疗卫生方面的支出。较2018年度决算数减少1.16万元，降低25.44%，主要原因是2018年底有一人退休，2019年的职工事业单位医疗支出随着工资基数降低而减少。

4.住房保障支出（类）5.84万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数减少1万元，降低14.62%，主要原因是是2018年底有一人退休，2019年的职工住房公积金支出随着工资基数增降低而减少。

5.结余分配16.80万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加16.8万元，增长100%，主要原因是2019年实行新政府会计制度，增加了结余分配项目。

6.年末结转和结余136.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加101.96万元，增长291.31%，主要原因本单位各项经费的执行进度慢完成率低，增加了年末结转和结余资金。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度一般公共预算财政拨款支出2953.32万元，较2018年度决算数减少2301.32万元，下降43.80%。其中：基本支出82.22万元，项目支出2871.11万元。

广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为389.96万元，支出决算为3090.28万元，完成年初预算的792.46%。

（一）教育支出（类）年初预算为370.99万元，支出决算为2934.35万元，完成年初预算的790.95%。主要反映广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）普通教育、职业教育方面的支出，主要为我单位日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中：

1.普通教育（款）

其他普通教育（项）：年初财政拨款预算370.99万，支出决算为1234.35万元。决算数大于预算数的主要原因是:年中财政追加了关于提前下达2019年中小学幼儿园教师国家级培训计划专项资金1000万;关于追加自治区教育厅2019年增人增资经费9.85万；其他财政追加项目224.5万。

2.职业教育（款）

高等职业教育（项）：年初未申请财政拨款预算，支出决算为1700万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加追加了2019年现代职业教育质量提升计划项目1000万和2019年现代职业教育质量提升计划项目（第二批）600万。

（二）社会保障和就业支出（类）主要本单位在职人员基本养老保险缴费支出。其中：

行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为9.73万元，支出决算为9.73万元，完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）反映本单位事业单位医疗卫生支出。其中：

行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）：年初预算为3.40万元，支出决算为3.40万元，完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

   （四）住房保障支出（类）反映本单位执行国家住房改革政策发生的公积金支出。其中：

住房改革支出（款）

住房公积金（项）：年初预算为5.84万元，支出决算为5.84万元，完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出82.22万元，其中：人员经费71.85万元，主要包括：基本工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费10.37万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费等。支出具体情况如下：

  （一）工资福利支出（类）年初预算为67.94万元，支出决算为68.93万元，完成年初预算的101.46%。决算数大于预算数主要原因是2019年有新入编人员2人，工资福利支出相应增加。

   （二）商品和服务支出（类）年初预算为19.06万元，支出决算为10.37万元，完成年初预算的54.41%。决算数小于预算数的主要原因严格执行相关政策，控制会议及培训的次数和规模，减少会议费及培训费支出。

   （三）对个人和家庭补助（类）年初预算为2.96万元，支出决算为2.92万元，完成年初预算的98.65%。决算数与预算数基本持平。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心、广西壮族自治区普通话培训测试中心）2019年度无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费支出决算数小于预算数，与2018年度保持零支出，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，采取各种有效措施，严格控制 “三公”经费的支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门无机关运行经费支出。

1. 政府采购支出情况说明。

2019年广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心）政府采购支出总额6.02万元，其中：政府采购货物支出1.08万元、政府采购服务支出4.92万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。授予中小企业合同金额6.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.02万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2700万元，占一般公共预算项目支出总额的94.04%。从评价情况来看，本单位能认真履行职责，做好统筹协调、各项培训及时落实到位，保证了“2019年中小学幼儿园教师国家级培训计划专”、 “2019年现代职业教育质量提升计划”工作的按时、有序开展；业务管理和财务管理制度比较健全，并能得到贯彻执行，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，2019年中小学幼儿园教师国家级培训计划项目自评得分为99分，2019年现代职业教育质量提升计划项目自评得分为99分，2019年中央现代职业教育质量提升计划（第二批）培训计划项目自评得分为99分，项目发现的主要问题和原因有：一是培训实效性有待提高；二是培训产生的社会效益有待提高。下一步改进措施：一是加强教师培训管理机构建设；二是加强教师培训监管，规范和提升培训质量。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。