广西教育研究院2019年部门预算及“三公”经费预算编制说明

广西教育研究院2019年部门预算及“三公”经费预算编制说明

第一部分：部门概况

一、基本情况

机构设置：经自治区编制委员会桂编〔2016〕67号批准，同意广西教育科学研究所更名为广西教育研究院。设6个内设机构，即：办公室、基础教育研究所、职业教育研究所、高等教育研究所、教育人力资源研究所、教学研究与指导中心等6个业务室。

（二）基本职能和主要工作目标：负责研究国际、国内各类教育事业先进的发展理论和实践；承担国家和省级重大科研项目，指导全区教育科研，为各级政府及教育行政部门的科学决策提供依据，推动教育决策科学化民主化；制定并组织实施全区教育科学研究；协助开展各类教育的教研教改实验，总结完善和推广先进教学经验和实验成果；收集整理和发布国内外教育的最新信息，开展与境内外教育科研机构的合作与交流；组织对学科教学的质量评估；根据中小学课程及教学改革需要，研究教育思想、课程与教学理论。研究制订课程实施目标、开发与建设课程资源、组织课程的实施、评价与管理等。承担着全区中小学教师的教材教法和课程标准的培训任务；承担广西教育科学规划领导小组办公室的日常管理工作。制定广西教育科学规划课题指南，组织广西教育科学规划课题的申请、评审、立项、过程管理、结题鉴定及成果推广。按照全国教育科学规划领导小组办公室的要求，负责组织全国课题的申报、管理、验收等；管理广西教育学会等学术团体，编辑、出版有关教育教学刊物；承办自治区教育厅交办的其他事项。

二、人员构成情况

人员构成情况：根据《关于广西教育科学研究所更名等有关问题的批复》（桂编[2016]67号）文件规定，广西教育研究院事业编制51名。实有在职人员42人，离退休人员26人。

第二部分：广西教育研究院2019年部门预算报表（详见附件）

表一：部门收支总表

表二：部门收入总表

表三：部门支出总表

表四：财政拨款收支总表

表五：一般公共预算支出表

表六：一般公共预算基本支出表

表七： 一般公共预算“三公”经费支出表

表八：政府性基金预算支出表

第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2019年收入预算1226.29万元，同比增加251.98万元（凡同比数据均为与2018年预算批复数相比，下同），增长25.86%。其中：一般公共财政预算拨款1226.29万元，同比增加251.98万元，增长25.86%。

（二）支出预算说明。

2019年支出预算1226.29万元，同比增加251.98万元，增长25.86%。其中：基本支出预算826.29万元，占支出总预算67.38%，同比增加180.48万元，增长27.95%；项目支出预算400万元，占支出总预算32.62%，同增加71.50万元,增长21.77%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）205教育支出类1005.91万元，占支出总预算82.03%，同比增加185.10万元，增长22.55%；

（2）208社会保障和就业支出131.29万元，占支出总预算10.71%，同比增加54.54万元，增长71.06%；

（3）210医疗卫生类32.82万元，占支出总预算2.67%，同比增加2.12万元，增长6.91%；

（4）221住房保障支出类56.27万元，占支出总预算4.59%，同比增加10.22万元，增长22.19%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算826.29万元，占支出总预算67.38%，同比增加180.48万元，增长27.95%；

工资福利支出预算694.44万元，占基本支出预算84.04%，同比增加149.13万元，增长27.35%；

商品和服务支出预算92.68万元，占基本支出预算11.22%，同比增加13.17万元，增长16.56%；

对个人和家庭的补助支出预算39.17万元，占基本支出预算4.74%，同比增加18.18万元，增加86.61%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算 400万元，占支出总预算32.62%，同比增加71.50万元,增长21.77%。其中：

商品和服务支出397.30万元, 占项目支出预算的99.33%，同比增加75.80万元，增长23.58%。

其他资本性支出2.7万元，占项目支出预算的0.67%，同比上年减少4.30万元，降低`61.43%。

二、2019年部门财政拨款支出预算情况

2019年度一般公共预算拨款支出1226.29万元，其中：基本支出826.29万元，项目支出400万元。具体支出预算如下：

其他普通教育支出1005.91万元，其中605.91万元为基本支出预算。主要用于教科所为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。400万元为项目支出，主要用于开展教育教学指导、教育科学研究、保障教育事业发展而发生的项目支出。如教育科学研究专项支出、教育科学研究专项评审劳务费支出等。

机关事业单位基本养老保险93.78万元，全部是基本支出预算。用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金37.51万元，用于支付事业单位在职职工职业年金费用。

事业单位医疗32.82万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

住房公积金56.27万元，全部是是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。 

2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.56万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.56万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。

（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0.56万元，同比减少6.98万元，降低92.57%。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0万元，同比增加0万元。

2.公务接待费2019年预算0.56万元，同比增加0万元，增长0%，主要是安排接待兄弟省（市、自治区）有关领导来我区参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类教育科学研究业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车费2019年预算0万元，同比减少6.98万元，降低100％。其中：

（1）公务用车运行维护费2019年预算0万元，同比减少6.98万元，降低100％。教研院目前已无公务车辆。

（2）公务用车购置2019年预算0万元，同比增加0万元。

第四部分：其他重要事项情况说明

（一）政府采购预算安排情况。

2019年政府采购预算39.2万元，同比增加16.2万元，增长70.43%，其中集中采购39.2万元，占政府采购预算的100%。

政府采购资金类型：公共财政预算拨款39.20万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算2.70万元，服务类采购预算36.50万元。

（二）国有资产的总体情况。

根据自治区关于事业单位公车改革的部署和要求，我院已于2018年完成公车改革各项工作，目前没有公务车辆。

（三）200万元以上项目预算绩效说明。 

2019年部门预算有1个200万元以上的项目，按自治区绩效办文件的要求列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款340万元，为教育科学研究专项经费。

第五部分：名词解释 

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：一是主要用于我单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；二是主要用于广西教育研究院为开展教育科学研究，保障教育事业发展而发生的项目支出。如教育科学研究专项支出、教育科学研究专项评审劳务费支出。

十四、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）：主要用于支付在职职工的单位基本养老保险费用。 

十五、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，为我单位职工计缴的住房公积金。

附件：广西教育研究院2019年部门预算公开表