广西义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金转移支付2021年度绩效自评报告及自评表

根据《财政部关于开展2021年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》(财监〔2022〕1号)要求,广西对中央支持地方专项转移支付预算执行情况开展了绩效自评工作。现将2021年中央义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金支出情况及绩效评价结果报告如下:

一、绩效目标分解下达情况

(一)中央下达转移支付预算和绩效目标情况。

根据财政部、教育部《关于下达2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金预算的通知》(财教〔2021〕152号),2021年中央财政共下达我区义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金204,000万元,主要用于消除城镇学校大班额,加强乡镇寄宿制学校和乡村小规模学校(以下简称“两类学校”)建设,推进农村学校教育信息化建设。

(二)自治区资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

1.自治区资金安排、分解下达预算情况。自治区财政厅、教育厅《关于提前下达2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助经费预算的通知》(桂财教〔2020〕158号)、《关于下达2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升自治区补助资金(一般债券)的通知》(桂财教〔2021〕73号)、《关于下达2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金的通知》(桂财教〔2021〕95号),共下达各市县及相关单位义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金289,288万元,其中,中央资金204,000万元,自治区资金45,300万元,县级分担资金39,988万元。

2.绩效目标情况。增加城镇学位供给,全部消除66人以上的超大班额,基本消除现有56人以上的大班额,巩固消除城镇学校大班额工作成果,持续推进乡村小规模学校和乡镇寄宿制学校达标建设及农村学校教育信息化。

二、绩效目标完成情况分析

(一)资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。2021年,广西义务教育薄弱环节改善与能力提升补助计划投入289,288万元 ,实际投入资金289,288元,资金到位率为100%,其中,中央资金204,000万元,自治区资金45,300万元,县级分担资金39,988万元。

2.项目资金执行情况分析。根据各市、县(市、区)教育部门上报至自治区教育厅的材料统计,2021年共支持建设项目学校4,631所(次),建设校舍等土建项目1,882个,建设校舍面积达93.23万平方米;截至2021年底,已开工项目1,649个,开工率87.6%,已完工项目1,246个,完工率66.2%;采购教学仪器、音体美、信息化等设施设备资金97,000万元,目前已完成采购金额77,900亿元,采购完成率80.3%。

3.项目资金管理情况分析。根据《财政部、教育部关于印发<义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金管理办法>的通知》(财科教〔2021〕127号)精神,明确了各部门的职责,以及资金使用范围、资金分配与拔付、项目申报、资金管理、资金监督检查等工作,没有出现滞留、截留、挤占、挪用、虚列、套取专项资金等违法违纪情况,确保了补助资金使用安全、规范和有效。

(二)总体绩效目标完成情况分析。

2021年,全区支持各地新建、改扩建学校4,637所(次),新增城镇学位8.7万个,全面改善义务教育学校特别是两类学校基本办学条件,义务教育学校55人以上大班额比例由2018年底的14.2%降至1.46%,全面消除超大班额现象,如期实现“基本消除大班额、全面消除超大班额”的目标任务;统筹专项资金重点支持“两类学校”达标建设,全区两类学校办学条件基本达到自治区确定的基本办学标准,达标率达100%;农村义务教育学校基本实现农村义务教育学校网络教学环境全面普及,教育信息化建设基本满足农村学校信息化需求,全区义务教育学校(含教学点)宽带网络接入率达100%,班级多媒体教室覆盖率为98.5%。自治区购买国家课程数字教材及资源,基本满足义务教育阶段学校教师日常教学需要,全面完成年度绩效目标任务。

(三)绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

(1)数量指标。①66人以上超大班额全部消除(超大班额占比≤5%)。截至2021年底,全区超大班额为0,全面消除超大班额问题;②56人以上大班额基本消除(大班额占比≤5%)。截至2021年底,全区大班额比例降至1.46%,全部达成预期指标。

(2)质量指标。① “两类学校”办学条件达到基本办学标准,全区两类学校办学条件达标率达100%;②新建或改造校舍项目验收合格率达100%;③购置设备的质量合格率达100%,并投入使用设备;④信息化建设基本满足农村学校信息化需求。截至2021年底,基本实现农村义务教育学校网络教学环境全面普及,全区义务教育学校(含教学点)宽带网络接入率达100%,班级多媒体教室覆盖率为98.5%。自治区购买国家课程数字教材及资源,基本满足义务教育阶段学校教师日常教学需要,全部达成预期指标。

(3)时效指标。

①校舍改扩建进度开工率达80%以上。

截至2021年底,2021年共计划建设校舍项目1,882个,已开工项目1,649个,开工率87.6%,比计划提高了7.6个百分点。

②设施设备采购进度达80%以上。截至2021年底,共计划采购教学仪器、音体美、信息化等设施设备资金9.7亿元,已完成采购金额7.79亿元,完成率80.3%,比计划提高了0.3个百分点。

时效指标完成率100%,全部达成预期指标。

(4)成本指标。项目预算资金总额年度指标值≤289288万元,包括计划采购教学仪器、音体美、信息化等设施设备资金97000万元,计划建设校舍项目资金192288万元,全年完成值289288万元,预算控制良好,指标完成率为100%,全部达成预期指标。

2.效益指标完成情况分析。

通过本项目的实施,明显改善了义务教育薄弱学校基本办学条件,2021年新建校舍达93.23万平方米;“两类学校”基本达到自治区确定的基本办学标准,义务教育基本消除“大班额”现象;全面提升了学校信息化建设和应用水平,基本实现农村义务教育学校网络教学环境全面普及,全区义务教育学校(含教学点)宽带网络接入率达100%,班级多媒体教室覆盖率为98.5%,比2020年增加3.5%,自治区购买国家课程数字教材及资源,基本满足义务教育阶段学校教师日常教学需要,推动了项目实施学校的可持续发展,指标完成率为100%,全部达成预期指标。

3.满意度指标完成情况分析。

本项目从学校办公条件、教学设备、学生学习环境、运动场地设施改善情况等方面内容对项目学校的教师、学生和家长开展抽样问卷调查,共发放调查问卷682份,收回有效问卷682份,其中649份表示满意,满意度为95.16%,超过年初设定目标值。指标完成率大于90%,全部达成预期指标。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

本项目已全部完成年度目标任务,下一步,继续加大工作力度,通过印发通报、下发督办通知单、约谈会、第三方评估等方式,多举措加快校舍项目建设以及设备购置进度,确保按期完成项目建设年度目标任务。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

(一)绩效自评结果拟应用情况。

财政专项转移支付资金项目绩效评价结果的应用,既是开展绩效评价工作的根本目的,又是提高专项财政补助资金使用效益,加强项目后续管理的重要手段。自治区教育厅将建立绩效评价结果与激励机制有机结合机制。建立项目进度月通报制度,对市县项目进度进行汇总分析,并对进度滞后的项目进行通报,及时在教育厅官网上公开。对绩效自评价过程中发现项目执行效果好的市、县(区)给予适当表彰和奖励;对项目执行效果不理想、未达到预期绩效目标,或对绩效评价意见未实施整改的市、县(市、区)进行通报,并适当扣减下一年预算。

(二)绩效自评结果公开情况。

通过自治区教育厅网站,把2021年度义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目绩效自评有关内容向社会公布,做好宣传引导,自觉接受社会的监督。

附表:4—1.中央对地方专项转移支付区域(项目)绩效目标自评表

附表4-1

中央对地方转移支付区域(项目)绩效目标自评表(2021年度)