广西壮族自治区教育厅2022年度部门决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区教育厅概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分:广西壮族自治区教育厅2022年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:广西壮族自治区教育厅2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区教育厅概况

一、部门职责

(1)拟定全区教育改革与发展的政策和规划,起草有关教育地方性法规草案,组织实施有关教育地方性法规。

(2)负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理,会同有关部门制订各级各类学校的设置标准,指导各级各类学校的教育教学改革,负责教育基本信息的统计、分析和发布。

(3)负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平,指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件,组织审定基础教育地方课程教材,审定中小学用书目录,全面实施素质教育。

(4)指导全区教育督导工作,负责组织对下级政府及有关部门履行教育职责和各级各类教育的督导检查和评估验收工作。

(5)负责以就业为导向的职业教育发展与改革。制定职业教育教学改革指导文件和办学标准,开展职业教育评估。指导各地和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作,指导职业教育教材建设和就业指导工作。

(6)负责高等教育改革与发展工作。做好深化全区高等学校管理体制改革。会同有关部门审核高等学校设置、更名、撤销与调整。制定高等教育教学和继续教育指导性文件,开展高等教育评估工作。

(7)负责本部门教育经费的统筹管理。参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策,负责统计全区教育经费投入情况。

(8)负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

(9)负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理,完善民办教育管理的政策措施,依法制定全区民办教育发展的政策与规划;规范办学秩序,促进民办教育事业健康发展。

(10)负责指导全区高等学校党的建设和安全稳定工作,按管理权限选派民办高等学校党组织负责人(督导专员);指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术、国防教育工作。

(11)负责全区教师管理工作。组织实施教师资格制度,指导教育系统人才队伍建设。

(12)负责各类高等学历教育、中等职业教育招生考试和学籍学历管理工作,会同有关部门制定高等教育和中等职业教育招生计划。指导高等学校做好学生工作。参与拟订普通高等学校毕业生就业政策,指导普通高等学校开展大学生就业创业工作。

(13)负责指导高等学校开展自然科学、哲学社会科学研究工作。指导高等学校参与国家创新体系建设和承担国家、自治区各类科技计划的实施工作。指导高等学校科技创新平台的发展建设。指导高等学校加强学风建设。协调、指导全区“211”工程建设和省部共建学校实施工作。统筹、规划、指导全区教育信息化和产学研结合等工作。

(14)负责全区教育系统国际交流与合作工作。协调汉语国际推广工作。统筹管理并指导与港澳台地区的教育交流与合作工作。

(15)负责全区语言文字工作。拟订全区语言文字工作的政策和规划;指导语言文字规范化工作;监督检查语言文字的应用情况;指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

(16)负责全区学位管理和研究生教育工作,实施国家的学位制度。

(17)承办自治区党委、自治区人民政府和教育部交办的其他事项。

二、机构设置情况

2022年教育厅部门决算单位共52个,包括:广西壮族自治区教育厅本级、广西壮族自治区招生考试院、广西壮族自治区教育考试命题与评价中心、广西壮族自治区教育厅机关服务中心、广西壮族自治区教育技术和信息化中心、广西教育研究院、广西壮族自治区高等学校毕业生就业创业指导中心、广西壮族自治区学生资助管理中心、广西壮族自治区教育杂志社、广西壮族自治区教育质量监测中心、广西壮族自治区教师培训中心、广西壮族自治区民族教育发展中心、广西幼儿师范高等专科学校实验幼儿园、广西医科大学(本级)、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西中医药大学(本级)、广西中医药大学附设中医学校、桂林医学院、广西师范大学(本级)、广西师范大学附属中学、广西民族大学、南宁师范大学(本级)、南宁师范大学附属实验学校、广西艺术学院(本级)、广西艺术学院附属中等艺术学校、右江民族医学院、桂林理工大学、桂林航天工业学院、桂林电子科技大学、广西体育高等专科学校、广西财经学院、广西开放大学、广西科技大学(本级)、广西科技大学附属卫生学校、桂林旅游学院、广西教育学院、广西幼儿师范高等专科学校、广西银行学校、玉林师范学院、广西电力职业技术学院、河池学院、桂林理工大学南宁分校、广西金融职业技术学院、北部湾大学、广西物资学校、广西物流职业技术学院、广西职业师范学院、梧州学院、贺州学院、百色学院、广西民族师范学院、广西科技师范学院。

截至2022年12月31日广西教育厅及所属单位共有各类工作人员40969人,其中:在职人员29133人、离休人员95人、其他人员11741人。教育厅所属各学校实有各类学生83.46万人。

第二部分:广西壮族自治区教育厅2022年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述公开内容详见附件广西壮族自治区教育厅2022年度部门决算报表公开表。

第三部分:广西壮族自治区教育厅2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2022年度总收入2,772,293.53万元,其中本年收入2,560,960.84万元,较2021年度决算数增加310,313.56万元,增长13.79%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入1,229,027.26万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加157,553.70万元,增长14.70%,主要原因:一是2022年教育厅部门机构新增梧州学院、贺州学院、百色学院、广西民族师范学院、广西科技师范学院、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西中医药大学附设中医学校、广西科技大学附属卫生学校等8户事业单位,相应财政拨款收入增加154,040.73万元;二是新增教育领域基础能力建设项目经费585,000.00万元;三是新增自治区本级预算内基本建设投资资金预算6,100.00万元;四是本年较上年减少南宁数字科技学院(筹)财政奖补资金71,770.00万元,冲抵部分本年度增加的一般公共预算财政拨款。

2.政府性基金预算财政拨款收入254,299.38万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少28,896.44万元,下降10.20%%,主要原因是针对高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设资金需求,各高校通过各方渠道筹集资金,2022年向政府申请专项债券的总体需求下降,广西发行高校专项债券总额度减少。具体为:一是部分高校2022年申请政府债券需求减少,政府性基金预算财政拨款收入较上年减少101,327.50万元,主要是广西民族大学减少32,378.72万元,广西幼儿师范高等专科学校减少20,000.00万元,广西职业师范学院减少12,000.00万元,广西电力职业技术学院减少11,550.28万元,桂林医学院减少8,000.00万元,广西开放大学减少8,000.00万元,桂林旅游学院减少3,129.14万元,桂林理工大学减少2,960.00万元,广西财经学院减少2,048.98万元,广西中医药大学减少1,260.38万元;二是广西金融职业技术学院、百色学院、北部湾大学、桂林航天工业学院、广西体育高等专科学校等单位由于校区建设规模的扩大,资金需求量增加,2022年申请的政府债券增加,政府性基金预算财政拨款收入较上年增加72,431.08万元,冲抵了部分本年度减少的政府性基金预算财政拨款收入。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。2021年度决算数也是0万元。

4.事业收入752,752.49万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加78,918.75万元,增长11.71%,主要原因:一是2022年教育厅部门机构新增梧州学院、贺州学院、百色学院、广西民族师范学院、广西科技师范学院、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西中医药大学附设中医学校、广西科技大学附属卫生学校等8户事业单位,事业收入增加71,515.19万元;二是由于我区高等教育规模继续适度扩大,在校学生人数增加而相应增加教育收费收入。

5.经营收入481.95万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加减少7,092.69万元,下降93.64%,主要原因是上年南宁师范大学将食堂经营收入6,868.19万元列入经营收入,本年按照政府会计制度相关规定,将食堂收支结余直接列入其他收入,不再记入经营收入。

6.其他收入324,399.76万元,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如:铺面租金收入、服务创收收入、横向科研课题收入、非同级财政拨款收入、债务预算收入等。较2021年度决算数增加109,830.67万元,增长51.19%。主要原因:一是2022年教育厅部门机构新增梧州学院、贺州学院、百色学院、广西民族师范学院、广西科技师范学院、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西中医药大学附设中医学校、广西科技大学附属卫生学校等8户事业单位,相应收入增加121,878.52万元;二是广西财经学院、玉林师范学院、桂林电子科技大学、广西民族大学、广西师范大学、右江民族医学院、广西职业师范学院、广西艺术学院等高校较上年增加高校亚行贷款、政策性设备贴息贷款和金融机构贷款资金等债务预算收入53,202.08万元,同时广西银行学校、河池学院、广西幼儿师范高等专科学校、桂林航天工业学院、广西电力职业技术学院、广西科技大学等单位债务预算收入较上年减少了71,061.17万元,冲抵了部分本年度增加的其他收入。

7.使用非财政拨款结余7,286.27万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少11,933.18万元,下降62.09%,主要原因是随着武鸣教育厅园区等新校区建设投入运行,学生规模的扩大,广西民族大学等高校本年度收支缺口的资金较2021年度有所下降。

8.上年结转和结余204,046.41万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加10,365.61万元,增长5.35%,主要原因是基建工程进度受疫情、天气等诸多因素影响,且项目建设期一般多为两年或以上,而财政拨款当年一次性下达,多数项目单位都不能在当年完成全部支出,需列支结转至下一年使用。

(二)本部门2022年度总支出2,772,293.53万元,其中本年支出2,526,457.56万元, 较2021年度决算数增加247,900.84万元,增长10.88%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)37.67万元:主要用于贺州学院获得市级非同级财政拨款人才小高地项目支出。较2021年度决算数减少19.01万元,下降33.54%,主要原因是2022年自治区对特聘专家、博士后“两站”项目等项目都以205功能科目下拨,故201支出随拨款减少而下降。

2.教育支出2,194,187.63万元,是自治区教育厅部门决算支出的主要构成部分,较2021年度决算数增加289,791.76万元,增长15.22%,主要原因:一是2022年教育厅新增百色学院等八户预算单位;二是加快预算执行进度,支出预算执行进度提高,教育支出规模较上年增长;三是医药卫生人才队伍建设专项资金、八桂学者等项目经费都以205类功能科目下拨,不再以210、206类功能科目下拨,教育经费支出增加。

3. 科学技术支出4,474.96万元,主要用于科技厅等非同级财政拨款科研项目等开支,较2021年度决算数减少28,448.22万元,下降86.41%,主要原因是八桂学者等项目经费都以205类功能科目下拨,不再以206类功能科目下拨,科学技术支出相应减少。

4.文化旅游体育与传媒支出39.48万元,主要用于百色学院博物馆改造提升项目支出,较2021年度决算数增加36.13万元,增长1078.51%,主要原因是百色学院获得博物馆改造提升项目拨款,支出相应增加。

5.社会保障与就业支出35,365.66万元,主要用于反映机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休费、归口管理的行政单位离退休等支出,较2021年度决算数增加7,873.29万元,增长28.64%。主要原因是教育厅2022年新增百色学院等八户预算单位,在职在编人数增加,各类保险支出相应增加。

6.卫生健康支出15,114.25万元,主要用于行政事业单位缴纳基本医疗保险费用、医疗费、财政追加给所属医科院校的医药卫生人才队伍建设等的专项支出。较2021年度决算数减少2,243.58万元,下降12.93%。主要原因是医药卫生人才队伍建设专项资金、重大传染病防控经费等拨款都以205类功能科目下拨,不再以210类卫生健康功能科目下拨,支出相应减少。

7.节能环保支出100万元,主要用于广西职业师范学院固废综合利用项目支出。此项目为广西职业师范学院2021年财政追加拨款,2021年未形成支出,结转至2022年支出。

8.农林水支出0万元,较2021年决算数减少41.40万元,下降的主要原因是广西师范大学动植物保护经费已于2021年完成支出,2022年教育厅无此类支出的拨款。

9.住房保障支出16,973.78万元,主要用于在职人员住房公积金和老旧小区改造、保障性安居工程等项目,较2021年度决算数增加3,885.21万元,增长29.68%。主要原因:一是本年职工住房公积金支出随着工资基数增长而增加;二是2022年新增百色学院等8户预算单位,在职在编人数增加,住房公积金支出相应增加;三是教育厅本级获得保障性安居工程项目拨款480万元,支出相应增加。

10.其他支出260,151.82万元,主要是广西发行的高校专项债券用于高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设等项目支出,较2021年度决算数减少23,045.65万元,下降8.14%。主要原因为本年政府性基金预算财政拨款收入较上年减少23,045.65万元,支出相应减少。

11.结余分配9,992.79万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加1,210.54万元,增长13.78%,主要原因是随着教育规模的扩大教育厅所属高校计提的学生奖助基金等相应增加。

12.年末结转和结余235,843.18万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加59,634.62万元,增长33.84%,主要原因是基建工程进度受疫情、天气等诸多因素影响,且项目建设期一般多为两年或以上,而财政拨款当年一次性下达,多数项目单位都不能在当年完成全部支出,影响了执行进度,形成列支结转项目

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2022年度一般公共预算财政拨款支出1,200,596.65万元,较2021年度决算数增加138,735.08万元,增长13.07%。主要原因:一是本年各单位提高了对预算计划的执行力,加快了资金的使用效率,当年支出增加;二是本年一般公共预算财政拨款项目经费比上年增加了157,553.70万元,随着财政拨款资金的增加,支出相应增加。其中:基本支出364,751.95万元,项目支出835,844.71万元。

广西壮族自治区教育厅2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为868,407.02万元,支出决算为1,200,596.65万元,完成年初预算的138.25%。

(一)教育支出(类)年初预算为823,891.33万元,支出决算为1,143,393.72万元,完成年初预算的138.78%。主要反映我厅教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、特殊教育等方面的支出,主要为我厅厅机关、厅属高校和其他事业单位的日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中:

1. 教育管理事务(款)

行政运行(项):年初预算为3,174.43万元,支出决算为3,560.41万元,完成年初预算的112.16%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加厅机关统发工资经费,决算支出相应增加。

一般行政管理事务(项):年初预算为3,214.25万元,支出决算为2,883.37万元,完成年初预算的89.71%。决算数小于预算数的主要原因是疫情等原因培训、短期出访等事务未能如期开展,年末财政核减收回教育厅本级短期出访费、各类培训费、机关业务及运维费等经费指标,决算支出相应减少。

机关服务(项):年初预算为410.10万元,支出决算为418.62万元,完成年初预算的102.08%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加教育厅机关服务中心统发工资等人员经费,决算支出相应增加。

其他教育管理事务支出(项):年初预算为30.00万元,支出决算为29.60万元,完成年初预算的98.67%。决算数小于预算数的主要原因是根据工作安排,教育厅本级教育管理事务项目经费结转下年使用。

2.普通教育(款)

学前教育(项):年初预算为1,736.49万元,支出决算为2,690.19万元,完成年初预算的154.92%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西幼儿师范高等专科学校实验幼儿园人员经费、物业服务补贴、幼儿园改善办学条件等项目经费指标,决算支出相应增加。

小学教育(项):年初预算为96,146.33万元,支出决算为98,619.56万元,完成年初预算的102.57%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加南宁师范大学附属实验学校改善办学条件经费、桂林理工大学义务教育薄弱环节改善与能力提升项目经费、自治区教师培训中心中小学幼儿园教师国家级培训计划项目经费等,决算支出相应增加。

初中教育(项):年初预算为0万元,支出决算为2,457.28万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加C免费教科书专项经费(中央资金),决算支出相应增加。

高中教育(项):年初预算为937.46万元,支出决算为1,557.12万元,完成年初预算的166.1%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西师范大学附属中学普通高中建设发展专项经费、高中助学金以及建档立卡等四类家庭困难学生免学杂费等项目经费,决算支出相应增加。

高等教育(项):年初预算为623,168.97万元,支出决算为901,090.38万元,完成年初预算的144.60%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中财政追加高校建设专项资金;二是年中财政追加高校建设贷款贴息经费;三是年中财政追加高校增人增资人员经费;四是年中财政追加高校奖助学金资助经费等,决算支出相应增加。

其他普通教育支出(项):年初预算为22,262.94万元,支出决算为19,815.11万元,完成年初预算的89.00%。决算数小于预算数的主要原因:一是财政收回广西教育技术与信息化中心、广西教育质量检测中心、广西教育杂志社等单位2021年结转结余指标及政府采购节约资金,收回广西教育技术与信息化中心、教育研究院、广西高等学校毕业生就业创业指导中心、学生资助管理中心、广西师培中心等单位2022年绩效工资、定额商品服务支出、专项经费等;二是根据工作安排,部分项目经费结转下年使用。决算支出相应减少。

3.职业教育(款)

中等职业教育(项):年初预算为16,849.49万元,支出决算为23,350.52万元,完成年初预算的138.58%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西银行学校、广西艺术学院附属中等艺术学校、广西物资学校、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西中医药大学附设中医学校、广西科技大学附属卫生学校等单位学生奖助学金、人员经费等,决算支出相应增加。

高等职业教育(项):年初预算为51,655.67万元,支出决算为81,498.48万元,完成年初预算的157.77%。决算数大于预算数的主要原因年中财政追加广西电力职业技术学院、广西幼儿师范高等专科学校、广西金融职业技术学院以及广西体育高等专科学校等职业院校校区建设专项资金、生均拨款、学生资助项目资金、南宁教育园区高校建设贷款贴息、高水平学校及高水平专业建设资金、人员经费等项目经费,决算支出相应增加。

4.成人教育(款)

成人高等教育(项):年初预算为3,225.18万元,支出决算为4,390.69万元,完成年初预算的136.14%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西开放大学教育领域基础能力提升等项目(五象校区项目)以及增人增资人员经费,决算支出相应增加。

5.进修及培训(款)

教师进修(项):年初预算为815.00万元,支出决算为821.94万元,完成年初预算的100.85%。决算数与预算数基本持平。

培训支出(项):年初预算为125.00万元,支出决算为125.00万元,完成年初预算的100.85%。决算数与预算数持平。

6. 其他教育支出(款)

其他教育支出(项):年初预算为140.00万元,支出决算为0 85.45万元,完成年初预算的61.04%。决算数小于预算数的主要原因是财政要求核减年初部门预算,核减后决算支出相应减少。

(二)科学技术支出(类)年初预算为0万元,支出决算为176.17万元。反映我厅科学技术方面的支出,主要为我厅所属单位承担的科学项目支出。

1.应用研究(款)

社会公益研究(项):年初预算为0万元,支出决算为25万元。主要是河池学院2021年财政核拨的国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金,在2021年未形成支出,结转至2022年开支,决算支出相应增加。

2.其他科学技术支出(款)

其他科学技术支出(项):年初预算为0万元,支出决算为151.17万元。主要是广西教育学院、广西中医药大学上年结转至本年开支的八桂学者专项项目支出。

(三)文化旅游体育与传媒支出(类)年初预算为0万元,支出决算为36.80万元。反映我厅用于文化、宣传等方面的支出。主要为百色学院博物馆改造提升项目支出。

文物(款)

博物馆(项):年初预算为0万元,支出决算为36.80万元。主要是年中财政追加百色学院博物馆改造提升项目经费,决算支出相应增加。

(四)社会保障和就业支出(类)年初预算为18,083.19万元,支出决算为25,824.29万元, 完成年初预算的142.81%。主要反映教育厅厅机关、厅属单位的离退休经费及管理离退休人员的支出、在职人员基本养老保险缴费支出、已故人员死亡抚恤等支出内容。

1.人力资源和社会保障管理事务(款)

博士后日常经费(项):年初预算为0万元,支出决算为130.18万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加桂林理工大学、桂林电子科技大学、广西师范大学、广西医科大学等高校广博士后“两站”项目补助经费,决算支出相应增加。

2.行政事业单位养老支出(款)

行政单位离退休(项):年初预算为238.50万元,支出决算为216.71万元,完成年初预算的90.86%。主要是年中财政核减此项目经费指标,决算支出相应减少。

事业单位离退休(项):年初预算为262.63万元,支出决算为309.71万元,完成年初预算的117.93%。决算数大于预算数的主要原因是2022年教育厅年初部门支出预算中未包含新增单位的支出预算,因此增加百色学院等8户事业单位离退休支出,决算支出相应增加。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为17,107.38万元,支出决算为21,180.27万元,完成年初预算的123.81%。决算数大于预算数的主要原因;一是2022年教育厅年初部门支出预算中未包含新增单位的支出预算,因此增加百色学院等8户事业单位基本养老保险缴费支出,决算支出相应增加;二是在职在编人员调标导致对于计提的养老保险缴费增加,年中追加此项经费指标,决算支出相应增加。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为425.03万元,支出决算为428.49万元, 完成年初预算的100.81%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加教育厅办公室、学生资助管理中心以及民族教育发展中心等单位增人增资部分经费。

3.抚恤(款)

死亡抚恤(项):年初预算为0万元,支出决算为3,179.85万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2022年教育厅厅属单位已故职工死亡抚恤金形成决算支出。

4.其他社会保障和就业支出(款)

其他社会保障和就业支出(项):年初预算为49.65万元,支出决算为379.08万元,完成年初预算的763.47%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中财政追加玉林师范学院、百色学院、自治区级专业技术人员继续教育基地补助资金,决算支出相应增加;二是广西师范大学、南宁师范大学上年结转至本年开支的高校广西“十百千人才工程”、人才小高地等项目,决算支出相应增加。

(五)卫生健康支出(类)年初预算为12,827.04万元,支出决算为14,901.30万元, 完成年初预算的116.17%。反映我厅厅属事业单位医疗卫生支出,以及医药卫生人才队伍建设支出、自治区中医药民族医药发展十大工程支出。

1.卫生健康管理事务(款)

一般行政管理事务(项):年初预算为0万元,支出决算为1.6万元。主要是年中追加广西中医药大学附设中医学校建国初期退休干部医疗补助费和护理费,决算支出相应增加。

2.公共卫生(款)

基本公共卫生服务(项):年初预算为0万元,支出决算为3.12万元。主要是广西医科大学上年结转至本年开支的中央财政基本公共卫生服务补助资金。

重大公共卫生服务(项):年初预算为0万元,支出决算为99.65万元。主要是广西医科大学、广西艺术学院上年结转至本年开支的重大传染病防控经费以及医药卫生人才队伍建设专项资金。

3.中医药(款)

中医(民族医)药专项(项):年初预算为0万元,支出决算为85.50万元。主要是年中财政追加广西中医药大学、广西医科大学等高校中医药民族医药事业传承与发展专项资金,决算支出相应增加。

4.行政事业单位医疗(款)

行政单位医疗(项):年初预算为208.97万元,支出决算为418.61万元,完成年初预算的200.32%。主决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加桂林医学院、桂林理工大学、桂林电子科技大学、广西中医药大学、广西科技大学等单位医疗保险(含生育保险),决算支出相应增加。

事业单位医疗(项):年初预算为9,335.60万元,支出决算为10,733.70万元,完成年初预算的114.98%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加桂林航天工业学院、广西财经学院、广西师培中心、广西幼儿师范高等专科学校实验幼儿园、广西物流职业技术学院、广西医科大学附设玉林卫生学校、百色学院、广西科技师范学院等单位医疗保险(含生育保险)、离休人员医疗费,决算支出相应增加。

公务员医疗补助(项):年初预算为3,281.33万元,支出决算为3,546.17万元,完成年初预算的108.07%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加桂林理工大学、桂林航天工业学院、桂林电子科技大学等高校公务员医疗补助经费,决算支出相应增加。

其他行政事业单位医疗支出(项):年初预算为1.14万元,支出决算为2.93万元,完成年初预算的257.31%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西医科大学附设玉林卫生学校工伤保险,决算支出相应增加。

5.其他卫生健康支出(款)

其他卫生健康支出(项):年初预算为0万元,支出决算为10.02万元。主要是广西医科大学年中财政追加以及上年结转至本年度开支的医疗服务与保障能力提升(卫生健康人才培养)项目资金,决算支出相应增加。

(六)节能环保支出(类)年初预算为0万元,支出决算为100万元。主要是广西职业师范学院上年列支结转的固废综合利用项目补助资金在本年完成支出。

能源节约利用(款)

能源节约利用(项):年初预算为0万元,支出决算为100万元。主要是广西职业师范学院上年列支结转的固废综合利用项目补助资金在本年完成支出。

(七)住房保障支出(类)年初预算为12,873.46万元,支出决算为16,164.35万元, 完成年初预算的125.56%。反映教育厅厅机关、厅属单位执行国家住房改革政策发生的公积金、提租补贴、购房补贴等方面的支出。

1.保障性安居工程支出(款)

住房租赁市场发展(项):年初预算为0万元,支出决算为480万元。主要是年中财政追加保障性安居工程项目资金,决算支出相应增加。

2.住房改革支出(款)

住房公积金(项):年初预算为12,873.46万元,支出决算为15,684.35万元,完成年初预算的121.83%。决算数大于预算数的主要原因:一是2022年教育厅年初部门支出预算中未包含新增单位的支出预算,因此增加百色学院等8户事业单位住房公积金缴费支出,决算支出相应增加;二是在职在编人员调标导致对于计提的住房公积金增加,年中追加此项经费指标,决算支出相应增加。

(九)债务付息支出(类)年初预算为732万元,支出决算为0万元。主要是教育厅本级年初做了世行、亚行贷款还本付息预算,财政要求核减年初部门预算,核减后此项目财政拨款预算数为0万元。

地方政府一般债务付息支出(款)

地方政府向国际组织借款付息支出(项):初预算为732万元,支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因是财政要求核减年初部门预算,核减后此项目财政拨款预算数为0万元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出364,751.95万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出275,798.55万元,年初预算为250,472.38万元,完成年初预算的110.11%。主要原因是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(二)商品和服务支出66,752.20万元,年初预算为66,116.38万元,完成年初预算的100.96%。决算数与预算数基本持平。

(三)对个人和家庭的补助支出22,201.20万元,年初预算为19,706.45万元,完成年初预算的112.66%。主要原因是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2022年度政府性基金支出244,199.15万元,较2021年度决算数减少38,996.67万元,下降13.77%。下降的主要原因是针对高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设资金需求,各高校通过各方渠道筹集资金,2022年向政府申请专项债券的总体需求下降,广西发行高校专项债券总额度减少。其中:基本支出0万元,项目支出244,199.15万元。

广西壮族自治区教育厅2022年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为244,199.15万元,为年中追加下达经费,主要用于高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设。

其他支出(类)年初预算为0万元,支出决算为244,199.15万元。反映教育厅厅属单位发行高校专项债券以及应用体育彩票公益金发展体育事业形成的相关支出。其中:

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)

其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出(项):初预算为0万元,支出决算为243,822.82万元。主要为年中财政追加高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设投入,项目决算支出相应增加。

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)

用于体育事业的彩票公益金支出(项):年初预算数为0万元,支出决算为116.33万元。主要为年中财政追加广西体育高等专科学校、河池学院、广西民族师范学院、广西科技师范学院等单位体育彩票公益金项目,用于全民健身活动专项(体育节)补助经费,项目决算支出相应增加。

用于教育事业的彩票公益金支出(项):年初预算数为0万元,支出决算为260.00万元。主要为年中财政追加桂林理工大学、桂林电子科技大学、广西财经学院、广西师范大学、南宁师范大学、中央专项彩票公益金支持大学生创新创业项目资金,项目决算支出相应增加。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教育厅没有国有资本经营预算收入,也没有国有资本经营预算安排的支出,故公开09表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按照财政部的统一部署,2022年度部门决算“三公”经费支出统计口径(附表9同)调整为财政拨款(含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款),请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出36.68万元,完成年初预算的51.07%,比上年减少20.73万元,主要原因是2022年因疫情影响减少了非必要产生公务接待活动以及非必要的因公出访计划。其中:因公出国(境)费支出决算1.06万元,公务用车购置及运行费支出决算34.51万元,公务接待费支出决算1.12万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出1.06万元,完成年初预算的70.67%,比上年增加1.06万元,原因是2021年因疫情影响取消了非必要的因公出访计划,2022年疫情有所缓和,恢复因公出访活动。全年使用财政拨款安排广西壮族自治区教育厅机关1个所属单位出国团组1个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计1个,累计1人次。开支内容包括:教育部中外人文交流中心与澳门教育及青年发展局于12月6日至9日在澳门联合举办“人文交流小使者”展示活动中国澳门行,自治区政府以及自治区外事办批准同意由我厅1名领导带队南宁市学生代表赴澳门参加活动,自治区财政厅批复经费预算1.5万元,实际使用支出经费1.06万元。

(二)公务用车购置及运行费支出34.51万元。其中:

公务用车购置支出0万元,年初也未安排公务用车购置支出预算。

公务用车运行支出34.51万元,完成年初预算的61.06%,比上年减少19.58万元,原因是教育厅各机关单位公务用车数量较2021年减少,公务用车运行维护费用相应减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年广西壮族自治区教育厅所属7个单位共有财政供养车辆11辆,公务用车运行费34.51万元,平均每辆约3.14万元。

(三)公务接待费支出1.12万元,完成年初预算的8.11%, 比上年增减少2.20万元,原因是2022年因疫情影响减少了非必要产生公务接待活动。国内公务接待批次6次,人次57次,无国(境)外公务接待。公务接待费主要是安排接待教育部及兄弟省(自治区、市)有关领导来我区参加重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类教育业务活动需要开支的公务接待费用,包括接待发生的住宿费和工作餐费等支出

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出616.00万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数减少82.01万元,降低11.75%,主要原因是根据工作需要,部分经费结转以后年度执行。比2021年减少61.38万元,降低9.06%。主要原因是落实过紧日子要求压减61.38支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额375,197.57万元,其中:政府采购货物支出124,738.40万元、政府采购工程支出100,356.00万元、政府采购服务支出150,103.17万元。授予中小企业合同金额181,792.18万元,占政府采购支出总额的48.45%,其中:授予小微企业合同金额123,114.90万元,占授予中小企业合同金额的67.72%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日,本部门共有车辆407辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、主要领导干部用车19辆、机要通信用车9辆、应急保障用车28辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车7辆、离退休干部用车10辆、其他用车334辆,其他用车主要是大、中、小型各类客车以及旅行车等;单位价值100万元以上设备(不含车辆)652台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

(一)绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对2022年度1042个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金869,286.25万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度9个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金420万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“教育信息化专项经费”等4个项目进行了部门评价,涉及一般公共预算支出63,734万元,政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,(1)逐个审核各预算单位报送项目。在预算管理一体化系统逐个审核各预算单位报送项目。一是完整性审核,检查要求填报的各栏目是否齐全,特别是以下几项:①财政拨款预算调整率(%),调整原因说明;②全年目标完成情况;③完成情况简要描述;④偏差原因及改进措施;⑤各项指标完成情况需要附佐证材料。二是逻辑性审核:①全年目标完成情况与项目绩效目标衡量指标完成值是否一致,确保前后不矛盾;②对照自评要求,各个评分点是否与通知要求一致,特别是定性指标评分、限制最高分情况;③指标值、实际完成值与得分是否一致;④完成情况简要描述、偏差原因及改进措施与得分是否一致;三是相关性审核:完成情况简要描述与佐证材料是否相关。(2)形成项目审核意见。对符合要求的项目,通过报送财政厅;对存在填报完整性不足,数据与材料逻辑性不强,佐证材料相关性太弱等项目,退回进行修改完善,并形成审核意见,包括对存在问题进行逐项提供完善建议。(3)跟踪监督项目自评完善工作。根据自评材料报送时间要求,实时督促项目自评完善部门,及时上报完善后的项目自评工作;评价小组成员同时根据退回的项目审核意见,逐项核对上报的完善材料,确保报送的项目自评完全符合要求。通过预算管理一体化系统上报项目1,673项,开展自评1,673项,自评覆盖面达100%,同时审核修改完善的项目达1,331项,完善率达80%,有效确保了报送项目自评质量。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评,1429个项目评为一等,占项目总数比例85.42%;107个项目评为二等,占项目总数比例6.40%;37个项目评为三等,占项目总数比例2.21%;99个项目评为四等,占项目总数比例5.92%。自评发现的主要问题及原因:一是疫情防控原因未开展好,造成自评分较低。防控前,外出或密集交流的项目无法开展;疫情放开后,人员大规模感染新冠病毒,导致人手不足无法顺利开展工作;疫情影响遴选工作,造成无准确分配对象;二是财政厅据实进行项目预算指标收回或同意调整预算指标,造成自评分较低。三是预算一体化系统无有关高校财政预算编码暂编入教育厅本级,后资金二次分配至各高校,调整后项目预算为0,造成自评分较低。四是按预算流程需要遴选后资金二次分配或需按2022年实际学生人数追加下达,分配调整后项目预算为0,造成自评分较低。五是属于跨年度结转,造成当年自评分较低。六是项目执行单位预算绩效管理水平有待提高,当年业务达成度与支付率较低,造成当年自评分较低。或项目立项的可行性和必要性不充分,或缺乏有效的项目库,或管理人员对项目执行流程或内容不熟悉等学校管理原因。下一步改进措施:一是主动作为,履职尽责,把被疫情耽误的进度赶上来。项目执行部门要不断提高站位,强化认识,主动作为,履职尽责,突出预算执行的主体责任,努力提升财政资金支付效率和使用效益。二是强化项目前期评估工作的质量。制定规范的评估报告编制指引,同时加强评估报告审核,核对评估报告数据是否准确、预算测算依据是否充分、结论是否客观、内容是否完整,形成中肯的书面审核结论,以此作为预算安排的参考依据。三是建立有效的项目库。第一,预算项目库建设要促进年度预算向滚动预算转型,实现年度预算和中期预算的相互结合。第二,预算项目库建设要促进财务预算和发展规划相统一,确保预算项目建设要促进目标和学校发展目标相一致。第三,预算项目库建设要实现学校办学资金优化配置,有限的财力应该用在保障重点项目上,优化办学资金配置,使办学资金发挥最大效用。第四,确保预算项目建设要发挥“储备库”,避免出现“资金等项目”或者年底“突击性花钱”的现象。四是加强全面实施预算绩效管理改革的学习,深刻认识全面实施预算绩效管理的重要意义,组织多种形式学习培训,提升自身业务素养,做到思想统一,业务熟悉,工作高效。五是进一步优化预算一体化管理系统,及时响应客观使用需要,确保业务落实的一致性和良好的衔接性。

(2)部分重点项目绩效自评情况:《教育信息化推进工程》,根据年初设定的绩效目标,“通过对1176个数据中心硬件维护,支持60个运行系统,营运教育专网骨干网和建设信息平台等,实现广西教育数据中心教育系统服务覆盖率95%以上,教育网高速互联实现率98%以上,安全网络覆盖率98%以上,网络完全监测覆盖率98%以上的教育信息化目标”。项目自评得分为98.36分,一等,项目全年预算数为782万元,执行数为677.9882万元,完成预算的86.70%。

(3)项目绩效目标完成情况:通过对1215个数据中心硬件维护,支持62个运行系统,营运教育专网骨干网和建设信息平台等,实现广西教育数据中心教育系统服务覆盖率100%,教育网高速互联实现率100%,安全网络覆盖率100%,网络完全监测覆盖率100%的教育信息化目标。

(4)自评发现的主要问题及原因:

1.线上培训和指导效果有待加强。受2022年疫情影响,项目开展受阻,论坛与培训线下参会人数减少,活动时间被压缩,实地调研和现场指导的活动无法实施,年初工作进展缓慢。采用线上培训和指导的效果不够理想。2.经费执行的进展缓慢,预算经费被缩减。3.项目采购过程中受审批进度不可控、服务项目需要跨年等因素影响,使得个别项目支付进度达不到最初计划要求。

下一步改进措施:一是资金统筹使用应与项目建设生命周期匹配。教育类项目,尤其是类似于全区能力提升工程、“三个课堂”和“同步课堂”应用、包括信息化课题研究,都带有明显的长周期性而非年度一次性项目,建议资金可以统筹使用,实现与项目周期匹配,可以跨年度统筹资金与使用,提升项目资金的支持效益。二是加强项目采购进度,提高预算支出执行率。1.加强学习与指导。近几年政府采购相关法律法规及其具体实施办法有修订,且政府采购使用网络平台等新技术而呈现一些新特点,建议政府采购管理部门和主管部门进一步组织财政预算采购制度学习与指导,提高项目采购执行质量。2.提高采购业务与支付融合度。提高采购工作的主动性和前瞻性,提前启动采购需求调研和编制工作,完善采购项目技术和商务要求,按要求及时报归口管理部门论证、审核,为组织采购、合同签订、供货验收等预留充足时间,为按合同和业务进度支付相应的预算经费做好坚实基础。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:1.自治区教育厅2022年部门决算公开表

     2.自治区教育厅2022年度预算项目绩效自评表