广西壮族自治区教育厅2023年度部门决算

目    录

第一部分:广西壮族自治区教育厅概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分:广西壮族自治区教育厅2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:广西壮族自治区教育厅2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:广西壮族自治区教育厅概况

一、本部门职责

1.拟定全区教育改革与发展的政策和规划,起草有关教育地方性法规草案,组织实施有关教育地方性法规。

2.负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理,会同有关部门制订各级各类学校的设置标准,指导各级各类学校的教育教学改革,负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平,指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件,组织审定基础教育地方课程教材,审定中小学用书目录,全面实施素质教育。

4.指导全区教育督导工作,负责组织对下级政府及有关部门履行教育职责和各级各类教育的督导检查和评估验收工作。

5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革。制定职业教育教学改革指导文件和办学标准,开展职业教育评估。指导各地和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作,指导职业教育教材建设和就业指导工作。

6.负责高等教育改革与发展工作。做好深化全区高等学校管理体制改革。会同有关部门审核高等学校设置、更名、撤销与调整。制定高等教育教学和继续教育指导性文件,开展高等教育评估工作。

7.负责本部门教育经费的统筹管理。参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策,负责统计全区教育经费投入情况。

8.负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

9.负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理,完善民办教育管理的政策措施,依法制定全区民办教育发展的政策与规划;规范办学秩序,促进民办教育事业健康发展。

10.负责指导全区高等学校党的建设和安全稳定工作,按管理权限选派民办高等学校党组织负责人(督导专员);指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术、国防教育工作。

11.负责全区教师管理工作。组织实施教师资格制度,指导教育系统人才队伍建设。

12.负责各类高等学历教育、中等职业教育招生考试和学籍学历管理工作,会同有关部门制订高等教育和中等职业教育招生计划。指导高等学校做好学生工作。参与拟订普通高等学校毕业生就业政策,指导普通高等学校开展大学生就业创业工作。

13.负责指导高等学校开展自然科学、哲学社会科学研究工作。指导高等学校参与国家创新体系建设和承担国家、自治区各类科技计划的实施工作。指导高等学校科技创新平台的发展建设。指导高等学校加强学风建设。协调、指导全区“211”工程建设和省部共建学校实施工作。统筹、规划、指导全区教育信息化和产学研结合等工作。

14.负责全区教育系统国际交流与合作工作。协调汉语国际推广工作。统筹管理并指导与港澳台地区的教育交流与合作工作。

15.负责全区语言文字工作。拟订全区语言文字工作的政策和规划;指导语言文字规范化工作;监督检查语言文字的应用情况;指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

16.负责全区学位管理和研究生教育工作,实施国家的学位制度。

17.承办自治区党委、自治区人民政府和教育部交办的其他事项。

二、机构设置情况

2023年教育厅部门决算单位共53个,包括:广西壮族自治区教育厅本级、广西壮族自治区招生考试院、广西壮族自治区教育考试命题与评价中心、广西壮族自治区教育厅机关服务中心、广西壮族自治区教育技术和信息化中心、广西教育研究院、广西壮族自治区高等学校毕业生就业创业指导中心、广西壮族自治区学生资助管理中心、广西壮族自治区教育杂志社、广西壮族自治区教育质量监测中心、广西壮族自治区教师培训中心、广西壮族自治区民族教育发展中心、广西幼儿师范高等专科学校实验幼儿园、广西医科大学(本级)、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西中医药大学(本级)、广西中医药大学附设中医学校、桂林医学院、广西师范大学(本级)、广西师范大学附属中学、广西民族大学、南宁师范大学(本级)、南宁师范大学附属实验学校、广西艺术学院(本级)、广西艺术学院附属中等艺术学校、右江民族医学院、桂林理工大学、桂林航天工业学院、桂林电子科技大学、广西体育高等专科学校、广西财经学院、广西开放大学、广西科技大学(本级)、广西科技大学附属卫生学校、桂林旅游学院、广西教育学院、广西幼儿师范高等专科学校、广西银行学校、玉林师范学院、广西电力职业技术学院、河池学院、桂林理工大学南宁分校、广西金融职业技术学院、北部湾大学、广西物资学校、广西物流职业技术学院、广西职业师范学院、梧州学院、贺州学院、百色学院、广西民族师范学院、广西科技师范学院、广西信息职业技术学院。

截至2023年12月31日广西教育厅及所属单位共有各类工作人员41909人,其中:在职人员29681人、离休人员73人、其他人员12155人。教育厅所属各学校实有各类学生85.01万人。

第二部分:广西壮族自治区教育厅2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述公开内容详见附件广西壮族自治区教育厅2023年度部门决算报表公开表。

第三部分:广西壮族自治区教育厅2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2023年度总收入2,814,637.57万元,其中本年收入2,522,064.71万元,较2022年度决算数减少38,896.13万元,下降1.52%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1,321,509.25万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加92,481.99 万元,增长7.52%,主要原因:一是广西民族大学、广西师范大学等高校招生规模扩大,学生人数增加,按照学生人数核拨的生均定额总量增加;二是在职在编人员增人及工资调标,按基本工资核拨的在职人员养老保险、医疗保险(含生育保险)、住房公积金等相应增加;三是使用一般债券资金安排的教育领域基础能力建设项目、广西一流学科建设项目经费较上年增加约8.36亿元;四是广西财经学院、北部湾大学等获得教育强国推进工程中央基建投资预算12,600.00万元。五是教育厅本级获得年中追加预算南宁数字科技学院财政补助资金37,130.83万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入12,453.77万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少241,845.61万元,下降95.10%,主要原因是根据国家发改委对专项债投向领域教育板块的界定,自治区发改委大幅减少对高校专债项目安排,仅广西财经学院、广西幼儿师范高等专科学校、广西科技师范学院等5所高校获得专项债资金安排。

3.国有资本经营预算财政拨款收入40万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加40万元,增长100%,为广西民族大学获得的文化产业发展专项资金-广西“核心期刊”影响力提升工程专项拨款。

4.事业收入799,861.78万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加47,109.29万元,增长6.26%,主要原因:一是由于我区高等教育规模继续适度扩大,在校学生人数增加而相应增加教育收费收入;二是部分高校教育投入加大,支出增加,财政专户申请回拨金额相应增加。

5.经营收入702.82万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加220.87 万元,增长45.83%,主要原因是广西教育考试命题与评价中心随着国家对新冠防控措施解除,恢复举办普通高校招生现场咨询会,导致收入增加。

6.其他收入387,497.08万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:事业单位固定资产出租收入、非同级财政拨款收入、债务预算收入等,较2022年度决算数增加63,097.32万元,增长19.45%,主要原因:一是广西医科大学2023年完成4.71亿元存量贷款置换;二是广西师范大学、桂林理工大学、桂林电子科技大学等单位政策性设备贴息贷款和金融机构贷款资金等债务预算收入增加115,634.59万元,同时玉林师范学院、右江民族医学院等债务预算收入减少,梧州学院、贺州学院等非同级财政拨款减少,冲抵了部分本年度增加的其他收入。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)24,472.08万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加17,185.81万元,增长235.87%,主要原因是随着教育厅所属高校办学规模的不断扩大,资金需求量也在扩大,各高校使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余等加快建设发展。

8.上年结转和结余268,100.78万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加64,054.37万元,增长31.39%,主要原因是基建工程进度受天气等诸多因素影响,且项目建设期一般多为两年或以上,而财政拨款当年一次性下达,多数项目单位都不能在当年完成全部支出,需列支结转至下一年使用。

(二)本部门2023年度总支出2,814,637.57万元,其中本年支出2,536,108.69万元,较2022年度决算数增加9,651.13万元,增长0.38%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)100.00万元,主要用于百色学院中越经济文化交流中心项目支出。较2022年度决算数增加62.33万元,增长165.46%,主要原因是百色学院2022年获得中越经济文化交流中心项目未形成支出,列支结转至2023年支出。

2.教育支出2,423,886.25万元,是自治区教育厅部门决算支出的主要构成部分,较2022年度决算数增加229,698.62万元,增长10.47%,主要原因:一是加快预算执行进度,支出预算执行进度提高,教育支出规模较上年增长,其中广西医科大学、广西师范大学、贺州学院、桂林电子科技大学教育支出增长较大。二是教育厅所属以高等学校为主要组成部分的事业单位申请回拨的用于基本支出-工资福利支出的事业收入有较大幅增长。

3.科学技术支出6,360.68万元,主要用于科技厅等非同级财政拨款科研项目等开支,较2022年度决算数增加1,885.72万元,增长42.14%,主要原因是2023年八桂学者等项目拨款以206类科学技术功能科目下拨,而2022年以205类教育功能科目下拨,对应的206类科学技术支出增加。

4.文化旅游体育与传媒支出13.20万元,主要用于百色学院博物馆改造提升项目支出,较2022年度决算数减少26.28万元,下降66.56%,主要原因是百色学院2022年获得的博物馆改造提升项目拨款50万元年底尚有13.20万元的结余,列支结转至2023年开支。

5.社会保障与就业支出49,030.09万元,主要用于反映机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休费、归口管理的行政单位离退休等支出,较2022年度决算数增加13,664.43万元,增长38.64%。主要原因:一是根据自治区对北部湾大学等6所高校管理体制调整社会保险衔接工作的要求,北部湾大学、广西科技师范学院、广西民族师范学院获得追加3所高校体制调整社会保险衔接补助经费合计7,949万元,支出相应增加;二是百色学院通过预算调整调减205教育支出、调增2080506机关事业单位职业年金缴费支出1,175.00万元清缴以前年度年金;三是在职在编人员增人及工资调标,按基本工资核拨的在职人员养老保险、职业年金收入增加,对于支出相应增加。

6.卫生健康支出21,308.70万元,主要用于行政事业单位缴纳基本医疗保险费用、医疗费、财政追加给所属医科院校的医药卫生人才队伍建设等的专项支出。较2022年度决算数增加6,194.45万元,增长40.98%。主要原因是医学类院校获得的中央财政医疗服务与保障服务能力提升(卫生健康人才培养)补助资金、医疗服务与保障能力提升(卫生健康人才培养)资金、医药卫生人才队伍建设资金等拨款2022年以205类教育功能科目下拨,而2023年以210类卫生健康功能科目下拨,对应的支出增加。

7.节能环保支出0万元,较2022年度决算数减少100.00万元,下降的主要原因是广西职业师范学院固废综合利用项目已于2022年完成支出,2023年教育厅无此类支出的拨款。

8.住房保障支出16,516.45万元,主要用于在职人员住房公积金和老旧小区改造、保障性安居工程等项目,较2022年度决算数减少457.33万元,下降2.69%。主要原因是教育厅本级保障性安居工程项目拨款480万元已于2022年完成支出,2023年教育厅无此类支出的拨款。

9.国有资本经营支出40.00万元,主要用于广西民族大学文化产业发展专项资金支出,较2022年度决算数增加40.00万元。主要原因是本年财政追加广西民族大学文化产业发展专项资金-广西“核心期刊”影响力提升工程项目经费,支出相应增加。

10.其他支出18,853.31万元,主要是广西发行的高校专项债券用于高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设等项目支出,较2022年度决算数减少241,298.51万元,下降92.75%。主要原因是我区对高校专项政府债券发行额度减少,本年政府性基金预算财政拨款收入较上年减少241,845.61万元,支出相应减少。

11.结余分配15,267.36万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加5,274.57万元,增长52.78%,主要原因是随着教育规模的扩大教育厅所属高校计提的学生奖助基金等相应增加。

12.年末结转和结余263,261.52万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加27,418.34万元,增长11.63%,主要原因是基建工程进度受疫情、天气等诸多因素影响,且项目建设期一般多为两年或以上,而财政拨款当年一次性下达,多数项目单位都不能在当年完成全部支出,影响了执行进度,形成列支结转项目

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2023年度一般公共预算财政拨款支出1,322,814.63万元,较2022年度决算数增加122,217.98万元,增长9.24%。主要原因:一是本年各单位提高了对预算计划的执行力,加快了资金的使用效率,当年支出增加;二是本年一般公共预算财政拨款项目经费比上年增加了92,481.99万元,随着财政拨款资金的增加,支出相应增加。其中:基本支出437,024.99万元,项目支出885,789.64万元。

广西壮族自治区教育厅2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,115,941.21万元,支出决算为1,322,814.63万元,完成年初预算的118.54%。

(一)一般公共服务支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为100万元。该项支出主要反映发改委支持教育厅厅属高校发展支出。其中:

1.发展与改革事务(款)

其他发展与改革事务支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算100万元。主要是百色学院2022年获得中越经济文化交流中心项目未形成支出,列支结转至2023年支出。

(二)教育支出(类)年初预算为1,055,633.56万元,支出决算为1,244,209.09万元,完成年初预算的117.86%。主要反映我厅教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、特殊教育等方面的支出,主要为我厅厅机关、厅属高校和其他事业单位的日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出等内容。其中:

1.教育管理事务(款)

行政运行(项):年初预算为3,464.86万元,支出决算为3,897.09万元,完成年初预算的112.47%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加厅机关统发工资经费,决算支出相应增加。

一般行政管理事务(项):年初预算为2,688.45万元,支出决算为2,954.44万元,完成年初预算的109.89%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加机关业务及运维费等经费指标,决算支出相应增加。

机关服务(项):年初预算为410.11万元,支出决算为414.31万元,完成年初预算的101.02%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加教育厅机关服务中心统发工资等人员经费,决算支出相应增加。

其他教育管理事务支出(项):年初预算为50.00万元,支出决算为49.92万元,完成年初预算的99.84%。决算数与预算数基本持平。

2.普通教育(款)

学前教育(项):年初预算为2,329.94万元,支出决算为2,412.66万元,完成年初预算的103.55%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西幼儿师范高等专科学校实验幼儿园人员经费、物业服务补贴、幼儿园改善办学条件等项目经费指标,决算支出相应增加。

小学教育(项):年初预算为100,665.02万元,支出决算为104,481.20万元,完成年初预算的103.79%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加南宁师范大学附属实验学校改善办学条件经费、桂林理工大学义务教育薄弱环节改善与能力提升项目经费、自治区教师培训中心中小学幼儿园教师国家级培训计划项目经费等,决算支出相应增加。

初中教育(项):年初未安排财务拨款预算,支出决算为2,186.51万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加C免费教科书专项经费(中央资金),决算支出相应增加。

高中教育(项):年初预算为6,955.45万元,支出决算为9,687.67万元,完成年初预算的139.28%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西师范大学附属中学普通高中建设发展专项经费、高中助学金以及建档立卡等四类家庭困难学生免学杂费等项目经费,决算支出相应增加。

高等教育(项):年初预算为814,989.93万元,支出决算为980,778.71万元,完成年初预算的120.34%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中财政追加高校建设专项资金;二是年中财政追加高校建设贷款贴息经费;三是年中财政追加高校增人增资人员经费;四是年中财政追加高校奖助学金资助经费等,决算支出相应增加。

其他普通教育支出(项):年初预算为14,155.54万元,支出决算为17,521.36万元,完成年初预算的123.78%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加广西教育技术与信息化中心、教育研究院、广西高等学校毕业生就业创业指导中心、学生资助管理中心、广西师培中心等单位增人增资人员经费、定额商品服务经费等,决算支出相应增加

3.职业教育(条款)

中等职业教育(项):年初预算为25,691.28万元,支出决算为23,551.84万元,完成年初预算的91.67%。决算数小于预算数的主要原因是年中财政核减厅本级、广西艺术学院附属中等艺术学校、广西医科大学附设玉林卫生学校、广西科技大学附属卫生学校等单位学生中等职业学校免学费等经费,决算支出相应减少。

高等职业教育(项):年初预算为67,472.30万元,支出决算为92,567.42万元,完成年初预算的137.19%。决算数大于预算数的主要原因年中财政追加广西电力职业技术学院、广西幼儿师范高等专科学校、广西金融职业技术学院以及广西体育高等专科学校等职业院校校区建设专项资金、生均拨款、学生资助项目资金、南宁教育园区高校建设贷款贴息、高水平学校及高水平专业建设资金、人员经费等项目经费,决算支出相应增加。

其他职业教育支出(项):年初预算为13,600.00万元,支出决算为518.46万元,完成年初预算的3.81%。决算数小于预算数的主要原因是年中财政核减厅本级外资贷款广西现代职业教育发展示范项目偿还经费,决算支出相应减少。

4.成人教育(款)

成人高等教育(项):年初预算为2,951.98万元,支出决算为2,978.81万元,完成年初预算的100.91%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西开放大学增人增资人员经费及定额商品服务经费,决算支出相应增加。

5.进修及培训(条款)

教师进修(项):年初预算为3.00万元,支出决算为3.00万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

培训支出(项):年初预算为150.00万元,支出决算为150.00万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

6.其他教育支出(款)

其他教育支出(项):年初预算为55.70万元,支出决算为55.70万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

(二)科学技术支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为2,405.56万元。反映我厅科学技术方面的支出,主要为我厅所属单位承担的科学项目支出。

1.应用研究(首款)

社会公益研究(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为25万元。主要是年中财政追加河池学院国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项经费,决算支出相应增加。

2.其他科学技术支出(款)

其他科学技术支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为2,380.56万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西师范大学、广西中医药大学、广西民族大学、桂林医学院、南宁师范大学、广西艺术学院、桂林理工大学、桂林电子科技大学、北部湾大学等高校八桂学者专项经费,决算支出相应增加。

(三)文化旅游体育与传媒支出(类)年初未安排财政拨款预算,支出决算为13.20万元。反映我厅用于文化、宣传等方面的支出。主要为百色学院博物馆改造提升项目支出。

1.文物(款)

博物馆(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为13.20万元。决算数大于预算数的主要原因是百色学院2022年获得博物馆改造提升项目未形成支出,列支结转至2023年支出。

(四)社会保障和就业支出(类)年初预算为23,052.93万元,支出决算为38,261.62万元,完成年初预算的165.97%。主要反映教育厅厅机关、厅属单位的离退休经费及管理离退休人员的支出、在职人员基本养老保险缴费支出、已故人员死亡抚恤等支出内容。

1.人力资源和社会保障管理事务(款)

博士后日常经费(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为1,360.91万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加桂林理工大学、桂林电子科技大学、广西师范大学、广西医科大学、广西民族大学等高校博士后“两站”项目补助经费,决算支出相应增加。

2.行政事业单位养老支出(款)

行政单位离退休(项):年初预算为239.30万元,支出决算为295.94万元,完成年初预算的123.67%。决算数大于预算数的主要原因是离退休补助调标,年中财政追加教育厅本级离退休人员补助经费,决算支出相应增加。

事业单位离退休(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为309.71万元。决算数大于预算数的主要原因是离退休补助调标,年中财政追加广西中医药大学附设卫生学校离退休人员补助经费,决算支出相应增加。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):年初预算为22,062.86万元,支出决算为22,015.39万元,完成年初预算的99.78%。决算数与预算数基本持平。

机关事业单位职业年金缴费支出(项):年初预算为400.77万元,支出决算为9,322.12万元,完成年初预算的2326.05%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加北部湾大学机关事业单位职业年金缴费预算,决算支出相应增加。

3.就业补助(款)

其他就业补助支出(项):年初预算为350.00万元,支出决算为350.00万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

4.抚恤(款)

死亡抚恤(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为4,887.92万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2023年教育厅厅属单位已故职工死亡抚恤金形成决算支出。

伤残抚恤(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为0.46万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西科技大学残疾人保障金专项经费(学校),决算支出相应增加。

5.其他社会保障和就业支出(款)

其他社会保障和就业支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为28.89万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加玉林师范学院、百色学院自治区级专业技术人员继续教育基地补助经费,决算支出相应增加。

(五)卫生健康支出(类)年初预算为20,581.11万元,支出决算为21,308.70万元,完成年初预算的103.54%。反映我厅厅属事业单位医疗卫生支出,以及医药卫生人才队伍建设支出、自治区中医药民族医药发展十大工程支出。

1.公共卫生(款)

基本公共卫生服务(项):年初预算为30.00万元,支出决算为30.00万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

重大公共卫生服务(项):年初预算为100.00万元,支出决算为99.71万元,完成年初预算的99.71%。决算数与预算数基本持平。

2.中医药(款)

中医(民族医)药专项(项):年初预算为1,411.30万元,支出决算为1,579.92万元,完成年初预算的111.95%。主要是年中财政追加广西中医药大学中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金(中医药事业传承与发展部分),决算支出相应增加。

3.行政事业单位医疗(款)

行政单位医疗(项):年初预算为211.40万元,支出决算为210.15万元,完成年初预算的99.41%。决算数与预算数基本持平。

事业单位医疗(项):年初预算为12,881.06万元,支出决算为12,978.51万元,完成年初预算的100.76%。决算数大于预算数的主要原因是教育厅机关服务中心、教育技术和信息化中心、广西教育研究院、广西毕业生就业创业指导中心、广西教育质量监测中心、广西民族教育发展中心等2022年事业单位医疗结余未形成支出,列支结转至2023年支出。

公务员医疗补助(项):年初预算为3,062.82万元,支出决算为3,057.71万元,完成年初预算的99.83%。决算数与预算数基本持平。

4.其他卫生健康支出(款)

其他卫生健康支出(项):年初预算为2,884.53万元,支出决算为3,352.71万元,完成年初预算的116.23%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加广西医科大学中央财政医疗服务与保障服务能力提升(卫生健康人才培养)补助经费,决算支出相应增加。

(六)住房保障支出(类)年初预算为16,673.61万元,支出决算为16,516.45万元,完成年初预算的99.06%。反映教育厅厅机关、厅属单位执行国家住房改革政策发生的公积金、提租补贴、购房补贴等方面的支出。

1.保障性安居工程支出(款)

住房租赁市场发展(项):年初预算为126.47万元,支出决算为0万元,未形成支出的主要原因是年中财政核减广西体育高等专科学校相思湖校区保障性租赁住房项目经费,决算支出相应减少。

2.住房改革支出(款)

住房公积金(项):年初预算为16,547.14万元,支出决算为16,516.45万元,完成年初预算的99.81%。决算数与预算数基本持平。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出437,024.99万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出366,570.35万元,年初预算为351,406.06万元,完成年初预算的104.32%。主要原因是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

(二)商品和服务支出40,469.51万元,年初预算为42,150.00万元,完成年初预算的96.01%。决算数小于预算数的主要原因是年中财政核减各单位定额商品服务支出。

(三)对个人和家庭的补助支出29,985.13万元,年初预算为25,091.77万元,完成年初预算的119.50%。主要原因是年中财政追加增人增资经费,决算支出相应增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2023年度政府性基金支出18,853.31万元,较2022年度决算数减少225,345.84万元,下降92.28%。下降的主要原因是针对高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设资金需求,各高校通过各方渠道筹集资金,2023年向政府申请专项债券的总体需求下降,广西发行高校专项债券总额度减少。其中:基本支出0万元,项目支出18,853.31万元。

广西壮族自治区教育厅2023年度政府性基金支出年初预算为200万元,支出决算为18,853.31万元,完成年初预算的9426.66%。主要是年中追加下达经费,主要用于高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设。

其他支出(类)年初预算为200万元,支出决算为18,853.31万元。反映教育厅厅属单位发行高校专项债券以及应用体育彩票公益金发展体育事业形成的相关支出。其中:

1.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)

其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出(项):年初未安排财政拨款预算,支出决算为18,520.08万元。主要为年中财政追加高校校区建设、南宁教育园区、桂林高校集聚区建设投入,项目决算支出相应增加。

2.彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)

用于体育事业的彩票公益金支出(项):年初预算数为20万元,支出决算为97.54万元,完成年初预算的487.70%。主要是年中财政追加广西体育高等专科学校、广西师范大学、广西民族大学等单位体育彩票公益金项目,用于培育基层体育人才以及全民健身活动专项(体育节)补助经费,项目决算支出相应增加。

用于教育事业的彩票公益金支出(项):年初预算数为180万元,支出决算为235.69万元,完成年初预算的130.94%。主要为年中财政追加桂林理工大学、桂林电子科技大学、广西财经学院、广西师范大学、南宁师范大学等单位中央专项彩票公益金支持大学生创新创业项目资金,项目决算支出相应增加。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区教育厅2023年度国有资本经营支出40万元,为教育厅新增拨款项目广西民族大学文化产业发展专项资金-广西“核心期刊”影响力提升工程。其中:基本支出0万元,项目支出40万元。

广西壮族自治区教育厅2023年度国有资本经营支出年初未安排财政拨款预算,支出决算为40万元。主要是年中财政追加广西民族大学文化产业发展专项资金-广西“核心期刊”影响力提升工程项目经费。

国有资本经营预算支出(类)初未安排财政拨款预算,支出决算为40万元。反映教育厅厅属单位国有资本经营形成的相关支出。其中:

其他国有资本经营预算支出(款)

其他国有资本经营预算支出(项):初未安排财政拨款预算,支出决算为40万元。主要是年中财政追加广西民族大学文化产业发展专项资金-广西“核心期刊”影响力提升工程项目经费。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度部门决算“三公”经费支出统计口径(附表9)为财政拨款(含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款),请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出87.25万元,完成年预算的77.72%,比上年增加50.57万元,主要原因是2023年因国内疫情防控全面放开,教育厅本级及所属单位相应恢复因公出访、调研、交流学习等活动,具体为:一是增加了因公出访计划;二是调研、交流学习等业务活动逐渐恢复,对外交流、接待活动增加,公务接待费支出增加;三是油价上涨,公务用车维护费用相应增加。其中:因公出国(境)费支出决算38.92万元,公务用车购置及运行费支出决算41.09万元,公务接待费支出决算7.24万元。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出38.92万元,全年预算数43.68万元,比上年支出增加37.86万元,原因是2023年因国内疫情防控全面放开,教育厅本级增加了因公出访计划。全年使用财政拨款安排广西壮族自治区教育厅本级因公出国(境)团组共计4个,累计11人次。开支内容包括:组团赴印度尼西亚、马来西亚、新加坡、老挝、柬埔寨、美国、等地进行教育交流访问。

(二)公务用车购置及运行费支出41.09万元。其中:

公务用车购置支出0万元,全年也未安排公务用车购置支出预算。

公务用车运行支出41.09万元,完成全年预算的75.81%,比上年增加6.58万元,原因是油价上涨,公务用车维护费用相应增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年广西壮族自治区教育厅所属7个单位共有财政供养车辆11辆,公务用车运行费41.09万元,平均每辆约3.74万元。

(三)公务接待费支出7.24万元,完成全年预算的50.38%, 比上年增加6.12万元,原因是2023年国家对新冠疫情防控措施解除后,教育厅所属各单位调研、交流学习等业务活动逐渐恢复,对外交流、接待活动增加,公务接待费支出增加。国内公务接待批次60次,人次494次;外事接待批次2次,人次17次。公务接待费主要是安排接待教育部及兄弟省(自治区、直辖市)有关领导来我区参加重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展各类教育业务活动需要开支的公务接待费用,包括接待发生的住宿费和工作餐费等支出。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出680.14万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数减少30.53万元,降低4.30%,主要原因是根据工作需要,部分经费结转以后年度执行。比2022年增加64.14万元,增长10.41%。主要原因是疫情结束后,教育厅机关调研、业务活动按期开展,运行经费增加。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额264,330.29万元,其中:政府采购货物支出122,265.99万元、政府采购工程支出80,401.72万元、政府采购服务支出61,662.58万元。授予中小企业合同金额208,795.01万元,占政府采购支出总额的78.99%,其中:授予小微企业合同金额122,465.90万元,占授予中小企业合同金额的46.33%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本部门共有车辆400辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、主要领导干部用车17辆、机要通信用车7辆、应急保障用车26辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车10辆、离退休干部用车10辆、其他用车330辆,其他用车主要是大、中、小型各类客车以及旅行车等;单位价值100万元以上设备(不含车辆)756台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数2,814,637.57万元,执行数2,536,108.69万元,整体支出绩效自评结果为一等。

2023年我部门圆满完成了各项目标任务,政务服务水平进一步提升,产生了较好的社会效益,依据评价指标体系,自评得分96.94分,具体情况如下表。

(1)主要产出完成情况。

主要产出共科学设置了考核指标35个,除“立项建设博士学位授予单位数量”、“建设体育特色学校数”等2个未完成指标值。具体完成情况分别为:

立项建设博士学位授予单位数量,指标值=6所,实际完成值5所,完成率为83.33%;产生偏差的原因是设置的指标值是5所,录入的时候误填为6所。下一步要加强对指标设置的审核,提高工作的精准度。

建设体育特色学校数,指标值≥30所,实际完成值29所,完成率为96.67%,经组织专家评审并经厅党组审议,确认有29所符合广西体育特色学校条件。我厅本着宁缺毋滥的原则,批准建设29所广西体育特色学校,未能如期完成原设定的指标值(建设30所以上)

其他指标均达到或超过预期目标。

(2)效果目标完成情况

主要效果目标共科学设置了考核指标14个,仅“职业院校毕业生就业率,指标值≥85%,实际完成值83.78%,完成率为98.56%” 未完成指标值,完成情况是:截至2023年8月31日,我区高等职业院校高校毕业生初次毕业去向落实率为83.78%。产生偏差原因,按新的教育部要求,我部门就业监测时间节点为每年的8月31日,面向对象是普通高等学校毕业生。以后根据统一要求把指标设置为“初次毕业去向率”

其他指标均达到或超过预期目标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:我部门2023年度项目1775个,项目支出总额1,828,560.815万元。其中,本级项目1750个,本级项目支出1,684,272.155万元;对下转移支付项目25个(补助市县),对下转移支付144,288.66万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:

1487个项目评为一等,涉及资金14,932,627,244.07万元,占项目总数比例83.77%,占项目支出总额比例81.66%;

217个项目评为二等,涉及资金2,365,086,935.45万元,占项目总数比例12.23%,占项目支出总额比例12.93%;

41个项目评为三等,涉及资金760,223,913.20万元,占项目总数比例2.31%,占项目支出总额比例4.16%;

30个项目评为四等,涉及资金227,670,060.00万元,占项目总数比例1.69%,占项目支出总额比例1.25%。

1.自评发现的主要问题及原因

(1)未处理好评分过程中的限制最高分情况。各部门已严格按照自治区统一的一二级指标权重,科学合理设置各三级指标的分值后再计分。有时忽略了“项目支出的财政拨款(含一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款)预算调整率大于等于30%的,应说明原因,除因中央转移支付资金下达、落实自治区有关政策而产生的项目调整外,最终得分不得大于等于90分。”的规定,导致评分不准确。

(2)部分项目出现佐证材料缺失和有效性不足。“每个指标实际完成值,都要有佐证材料”的理念有待加强。部分项目出现缺失佐证材料,或佐证材料有效性不足,或佐证材料未进行有效分类,或仅为了通过系统审核,同一佐证材料多个指标上传等。针对确无直接佐证材料或者综合性的内容,即在无法取得他证的材料数据情况下,往往不上传佐证材料等。

2.下一步改进措施:

(1)加强全面实施预算绩效管理改革的学习与培训。一是将绩效理念融入预算管理全过程,深刻认识“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。二是提高预算绩效自评工作内涵理解。组织多种形式学习培训,重点把握“所有项目、所有财政资金(一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理范围,推动绩效管理覆盖)、特殊情况处理以及时间、质量等”要求,提升自身业务素养,做到思想统一,业务熟悉,工作高效。

(2)提高佐证材料的有效性和规范性。进一步提高佐证材料收集与归档能力,提升材料证明的有效性和规范性。一是科学分类。在深刻理解指标内涵的基础上做好材料的归类、整理,按指标的顺序,每一指标进行整理归类,提供的佐证材料必须做到有“据”可查,注意收集、整理原始“依据”材料,确保材料的真实性。二是按规定的格式进行提供。按照数据来源提供对应的佐证材料主要包括以下类型:正式资料,工作资料,原始凭证,说明材料等。

2.部分重点项目绩效自评情况:

根据年初设定的绩效目标,《教育领域基础教育能力提升专项资金》项目自评得分为96.4分,一等,项目全年预算数为130000万元,执行数为117312万元,完成预算的90.24%。项目绩效目标完成情况:一是累计支持南宁教育园区学校建设9所;二是累计支持桂林高校集聚区学校6所;三是累计支持高校高质量发展学校8所;四是累计支持薄弱高校补短板学校14所。自评发现的主要问题及原因:1.数据收集不完整:在项目支出评价过程中,部分学校存在数据收集不完整、不准确的问题,导致评价结果无法真实反映项目支出的实际情况。2.评价过程不够公开透明:部分项目支出部门的评价过程不够公开透明,缺乏公众的参与和监督,导致评价结果的公正性和客观性受到质疑。下一步改进措施:1.遵循严格的评价程序:确保项目支出绩效评价工作遵循规定程序,按照科学、合理的要求进行,确保评价结果的准确性和公正性。2.确立明确的评价框架:制定项目支出评价的具体框架,明确评价的目标、原则、指标和方法,确保评价工作有章可循。3.强化数据收集与分析:重视项目支出的数据收集工作,确保数据的完整性和准确性。同时,运用科学的方法对数据进行分析,以得出客观的评价结论。4.引入第三方评价:为了增强评价的公正性和客观性,可以引入第三方评价机构参与评价过程,利用其专业性和独立性提高评价质量。5.及时反馈与整改:将评价结果及时反馈给相关学校,并督促其根据评价结果进行整改,确保项目支出能够得到有效管理和使用。

(三)部门绩效评价结果。

组织对“《广西支持地方高校改革发展资金转移支付2023年度项目》,《广西现代职业教育质量提升计划资金转移支付2023年度项目》,《广西学生资助补助经费转移支付2023年度项目》,《广西彩票公益金大学生创新创业项目转移支付2023年度项目》”等4个重点项目进行了部门评价,评价结果均为二等,涉及资金1773985.61万元。从评价情况来看,

1.《广西支持地方高校改革发展资金转移支付2023年度项目》部门绩效评价结果二等,项目全年预算数为941948.62万元,执行数为941533.69万元,完成预算的99.95%。项目绩效目标完成情况:目标1:广西公办普通本科高校预算拨款制度不断完善,生均拨款水平不低于14000元;目标2:深入推进“双一流”建设,广西大学一流大学和一流学科建设取得新进展,推进新增博硕士学位授予单位申请基本条件建设,高校服务国家经济社会发展能力进一步提升;目标3:深入推进新工科、新医科、新农科、新文科建设,支持高校以区域产业发展急需为牵引建设一批现代产业学院,培养适应和引领现代产业发展的高素质应用型、复合型、创新型人才;目标4:支持广西高校建设一批教学实验平台、科研平台、实践基地和公共服务体系,引进一批高层次人才,高校办学条件进一步改善,人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新等各方面水平不断提高,办学质量进一步提升,师资队伍结构进一步优化,教学水平和创新能力进一步提升。

存在问题及下一步改进措施:(一)生均拨款经费水平偏低,增长缓慢。改进措施:积极争取教育投入,多渠道筹措教育经费。建议一是中央支持地方高校改革发展资金分配时能更多向西部地区高校倾斜,支持西部地区特别是广西高校建设发展;二是广西壮族自治区财政落实地方政府对本科高校财政投入“两个只增不减”要求。(二)学校对部分三级指标的内容以及指标值的统计口径规定不够了解。如支持的科研基地和实训中心数量、支持教学实验室数量的统计对象应该是自治级以上的项目,如受益学生数,应该以有中央资金支持的学校才进行统计。因此建议相关部门对三级指标的内容以及指标值的统计口径进行统一规定。

2.《现代职业教育质量提升计划专项资金》项目部门绩效评价结果二等,项目全年预算数为326383万元,执行数为127,606.8万元,完成预算的68.26%。项目绩效目标完成情况:目标1:高职生均拨款水平不低于1.2万元;目标2:中国特色高水平高职学校和专业建设全面推进;目标3:职业教育办学条件得到改善;目标4:职业院校教师素质不断提高;目标5:服务对象满意度提升。

存在问题及下一步改进措施:目前我区职业学校基本办学条件距离国家的监测指标仍有较大差距。职业学校办学条件重点监测指标全部达标的学校比例未达到80%,主要原因是我区职业院校基础薄弱、办学条件缺口较大目前已印发达标建设方案,按照先易后难的顺序进行达标建设,2023年已实现生均设备、生均图书达标。下一步将着力筹措资金,加大投入,逐项补足生师比等重点监测指标。

3.《学生资助补助经费(高中阶段、高等教育)》项目部门绩效评价结果二等,项目全年预算数为504,683.99万元,执行数为504,683.99万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况:1.中职国家奖学金奖励人数663人,完成率100%;2.本专科生国家奖学金奖励人数1597人,完成率100%;3.研究生国家奖学金奖励人数822人,完成率100%;4.本科生国家励志奖学金资助面3%,完成率100%;5.专科生国家励志奖学金资助面率3.3%,完成率100%;6.高中及以上阶段应受助学生受助比例100%,完成率100%;7.退役士兵考入高校应受助学生受助比例100%,完成率100%。

存在问题及下一步改进措施:无

4.《大学生创新创业项目》项目部门绩效评价结果二等,项目全年预算数为1020万元,执行数为1018.53万元,完成预算的99.86%。项目绩效目标完成情况:在国家级双创学院和实践基地辐射带动下,我区高校深化创新创业教育改革有效推进,创新创业教育质量、大学生创新创业能力不断提高,服务我区创新发展、高质量发展的能力有效提升。

存在问题及下一步改进措施:总体绩效目标中,部分指标实际完成值超过指标值30%以上,经分析,主要原因:一是原设定目标过低,与学校实际情况差距较大。二是各高校获得中央资金支持后,积极配套建设资金,提高了产出效果。下一步,我厅将指导有关建设单位高校进一步加强绩效管理,合理提高各高校绩效目标,同时强化绩效核算报送,使绩效目标更加合理,管理更加规范。

(四)财政绩效评价结果。

自治区财政厅组织对“2023年广西一流学科建设专项资金绩效评价”项目开展了绩效评价,评价结果为二等,涉及资金62100万元。2023年广西一流学科专项资金安排总指标62,042.93万元,已完成支付金额61,774.88万元,支出进度99.57%。项目绩效目标完成情况:参与第二轮学科建设的67个学科,对应本次评价的关键指标39项,具体涉及1731项建设指标,完成率超过150%的有545项,31.48%的指标完成值与目标值偏离度过大,完成率超过500%的有近60项。具体到各学科,5个学科达到100%的建设目标,6个学科低于60%的建设目标。

存在问题及下一步改进措施。存在问题:1.主管部门预算绩效意识待加强,高校内部经费管理能力待提升。2.学科区域特色待聚焦,建设进入增速放缓阶段。3.领军人才引进效果不佳,学科服务社会纵深融合不足。下一步改进措施:1.加强预算绩效管理意识,夯实高校经费管理能力。2合理调整学科结构和布局,强化区域特色。3.优化人才引进策略,深化学科创新发展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:1.自治区教育厅2023年部门决算公开表

2.自治区教育厅2023年度预算项目绩效自评表