广西壮族自治区教师培训中心（广西壮族自治区外语培训中心）(广西壮族自治区普通话培训测试中心) 2020年部门预算及“三公”经费预算编制说明

第一部分：部门概况

一、主要职能

根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制的通知》（桂编〔2006〕145号）及《自治区编办关于自治区教师培训中心增挂牌子等有关事项的批复》（桂编办复〔2018〕28号）精神，自治区小学教师培训中心和自治区外语培训中心合并为自治区教师培训中心（自治区外语培训中心），增挂广西壮族自治区普通话培训测试中心牌子，是自治区直属的正处级、全额拨款的事业单位。基本职能是承担全区中小学教师和中等职业学校教师培训相关工作及全区教育系统出国人员外语培训工作，承担组织实施普通话水平测试的有关事务性工作，承担普通话水平测试科学研究和业务培训工作。

二、机构设置情况

自治区教师培训中心（自治区外语培训中心、自治区普通话培训测试中心）共设置师培业务部、外培业务部、普测中心、办公室、财务室等5个业务部门。2019年末，实有在职在编人员13名，退休人员2名，编制外聘用人员5人。

第二部分： 2020年部门预算报表

表一、部门收支总表

表二、部门收入总表

表三、部门支出总表

表四、财政拨款收支总表

表五、一般公共预算支出表

表六、一般公共预算基本支出表

表七、一般公共预算“三公”经费支出表

表八、政府性基金预算支出表

上述报表详见附件。

第三部分：2020年部门预算及“三公”经费预算说明

一、部门收支预算情况说明

    (一)收入预算说明

2020年收入预算3852.05万元，同比增加3161.67万元，增加457.96%(凡同比数据均为与2019年预算批复数相比，下同)。其中： 

一般公共预算拨款3572.05万元，同比增加3182.09万元，增加816%;

未纳入财政专户管理的收入安排的资金预算280万元，同比减少20.42万元，减少6.80%。

2020年收入预算总体增加的主要原因：增加2020年国培计划及2020年职业院校教师素质提高计划两个一般公共预算拨款项目3058万元的经费预算（中央补助项目）。

(二)支出预算说明

2020年支出预算3852.05万元，同比增加3161.67万元，增加457.96%。其中：基本支出预算107.58万元，占支出总预算2.79%，同比增加5.28万元，增加5.16%;项目支出预算3744.47万元，占支出总预算97.21%，同比增加3156.39万元，增加536.73%。支出增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）205教育支出类3829.32万元，占支出总预算99.41%，同比增加3161.80万元，增加473.66%，主要原因是增加2020年国培计划及2020年职业院校教师素质提高计划两个项目的经费预算支出。

（2）208社会保障和就业支出类12.69万元，占支出总预算0.33%，同比减少0.93万元，减少6.83%，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费费率降低，人员经费相应减少。

（3）210医疗卫生类3.7万元，占支出总预算0.1%，同比增加0.3万元，增加8.82%，主要原因是在职在编人员工资晋职晋薪，人员经费相应增加。

（4）221住房保障支出类6.34万元，占支出总预算0.16%，同比增加0.5万元，增加8.56%，主要原因是在职在编人员工资晋职晋薪，人员经费相应增加。

2. 按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出

其中：基本支出预算107.58万元，占支出总预算2.79%，同比增加5.28万元，增加5.16%，主要原因是在职在编人员工资晋职晋薪，人员经费相应增加。其中：

工资福利支出预算78.62万元，占基本支出预算73.08%，同比增加6.60万元，增加9.16%。

商品和服务支出预算23.95万元，占基本支出预算22.26%，同比减少1.77万元，减少6.88%。

对个人和家庭的补助支出预算5.01万元，占基本支出预算4.66%，同比增加0.45万元，增长9.87%。

 (2)项目支出。

项目支出预算3744.47万元，占支出总预算97.21%，同比增加3156.39万元，增加536.73%，主要原因是增加2020年国培计划及2020年职业院校教师素质提高计划两个项目的经费预算支出。其中：

工资福利支出预算202.57万元，占项目支出预算的5.41%，同比增加0.36万元，增加0.18 %。 

商品和服务支出预算3530.39万元，占项目支出预算的94.28%，同比增加3151.35万元，增加831.40 %。  

对个人和家庭补助支出预算7.01万元，占项目支出预算的0.19%，同比增加0.18万元，增加2.64 %。

资本性支出预算4.50万元，占项目支出预算的0.12%，同比增加4.50万元。

二、2020年财政拨款收支出预算情况说明

（一）一般公共预算收入预算说明

2020年一般公共预算收入预算3572.05万元，同比增加3182.09万元，增加816%。其中：经费拨款3452.05万元，自治区本级拨款394.05万元，中央补助资金3058万元；纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金120万元，全部是行政事业性收费收入安排的资金。

（二）一般公共预算支出预算说明

2020年一般公共预算支出预算3572.05万元，其中基本支出94.05万元，占一般公共预算支出预算2.63%，同比增加4.09万元，增加4.55%；项目支出3478万元，占一般公共预算支出预算97.37%，同比增加3178万元，增加1059.33%。具体支出预算如下：

2050299其他普通教育支出2095.55万元，占一般公共预算支出总预算58.66%，同比增加1724.56万元，增加464.85%；其中基本支出75.55万元，主要是用于保证中心日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。项目支出2020万元，主要用于完成各类教育培训业务经费支出。

2050305高等职业教育1458万元，占一般公共预算支出总预算40.82%，同比增加1458万元，是项目支出预算，主要用于职业院校教师素质提高计划项目支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费8.46万元，占一般公共预算支出总预算0.24%，同比减少1.27万元，减少13.05%，是基本支出预算，主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。

2101102事业单位医疗3.70万元，占一般公共预算支出总预算0.10%，同比增加0.30万元，增加8.82%，是基本支出预算，是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

2210201住房公积金6.34万元，占一般公共预算支出总预算0.18%，同比增加0.50万元，增加8.56%，是基本支出预算，是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

三、2020年一般公共预算的“三公”经费情况说明

(一)2020年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况说明

2020年部门预算共安排“三公”经费支出预算10.21万元(全口径)。其中：因公出国(境)经费支出预算8万元，公务接待费支出预算2.21万元，公务用车费支出预算0万元。

(二)2020年一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算情况说明

2020年公共财政资金安排的“三公”经费支出预算0.21万元，与上年一致。其中：

1.因公出国(境)经费支出预算0万元，与上年一致。

2.公务接待费支出预算0.21万元，与上年一致，主要是接待兄弟省(市、自治区)有关领导来我区参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用或开展各类教师培训业务活动需要开支的公务接待费用。

3. 公务用车费支出预算0万元，与上年一致。

四、政府性基金预算情况说明

2020年本单位无政府性基金预算拨款收入,也没有使用政府性基金安排的支出，与上年一致。

五、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费情况说明

2020年本单位无机关运行经费，与上年一致。

   (二)政府采购情况说明

    2020部门预算安排的政府采购预算3292万元，其中部门集中采购预算5万元（货物类采购4万元，服务类采购1万元），分散采购3287万元（货物类采购0.5万元，服务类采购3286.5万元）。

(三)国有资产占有情况说明

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2020年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值10万元以上大型设备0台。

（四）重点项目预算的绩效情况说明

2020年本单位预算超过200万元的项目3个，全部实行绩效目标管理，涉及一般公共预算经费3133万元。      

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入全部指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、社会保障和就业（类）：主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用及公益二类事业单位在职职工单位职业年金费用。

十四、医疗卫生与计划生育支出（类）：主要是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

十五、住房保障支出（类）：主要是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。